國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：

      為規(guī)范境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》、《境外交易者和境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易管理暫行辦法》（證監(jiān)會令第116號，以下簡稱《暫行辦法》）及相關規(guī)定，現(xiàn)就有關問題通知如下：

      一、本通知所稱境外交易者是指從事期貨交易并承擔交易結(jié)果，在境外（含港澳臺地區(qū)，下同）依法成立的法人、其他經(jīng)濟組織，或者依法擁有境外公民身份的自然人。境外經(jīng)紀機構是指在境外依法設立、具有所在國（地區(qū)）期貨監(jiān)管機構認可的可以接受交易者資金和交易指令并以自己名義為交易者進行期貨交易資質(zhì)的金融機構。會員是指期貨交易所的境內(nèi)會員。

      本通知所稱境內(nèi)特定品種由中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）確定并公布。

      二、國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）負責對境外交易者、境外經(jīng)紀機構、境內(nèi)期貨交易所、會員從事境內(nèi)特定品種期貨交易所涉外匯賬戶開立和使用、資金收付及匯兌等實施監(jiān)督、管理和檢查。

      三、境外交易者、境外經(jīng)紀機構可以外匯或人民幣形式匯入資金從事境內(nèi)特定品種期貨交易。

      四、期貨交易所為會員以及直接入場交易的境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易提供交易、結(jié)算等服務的，可在期貨保證金存管銀行（以下簡稱存管銀行）開立相應的外匯專用結(jié)算賬戶，用于辦理特定品種期貨交易相關資金收付、匯兌及劃轉(zhuǎn)（賬戶性質(zhì)、名稱及收支范圍見附件1）。

      五、具有結(jié)算資格的期貨公司或其他機構為境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易提供交易、結(jié)算等服務的，可在存管銀行開立相應的外匯保證金專用賬戶，用于辦理特定品種期貨交易相關資金收付、匯兌及劃轉(zhuǎn)（賬戶性質(zhì)、名稱及收支范圍見附件1）。

      六、境外交易者、境外經(jīng)紀機構可在存管銀行開立外匯專用期貨結(jié)算賬戶，用于辦理境內(nèi)特定品種期貨交易相關資金收付、匯兌及劃轉(zhuǎn)（賬戶性質(zhì)、名稱及收支范圍見附件1）。

      境外交易者、境外經(jīng)紀機構存放于外匯專用期貨結(jié)算賬戶的資金不占用存管銀行的短期外債指標，但存管銀行應按規(guī)定向外匯局報送相關外債數(shù)據(jù)，上述資金應參照活期存款利率計息。該等資金在境內(nèi)實行專戶管理，不得用于除境內(nèi)特定品種期貨交易以外的其他用途。

      七、存管銀行應根據(jù)境外交易者、境外經(jīng)紀機構、會員從事境內(nèi)特定品種期貨交易的實際結(jié)果，辦理相關資金結(jié)匯和購匯手續(xù)。結(jié)匯和購匯只涉及期貨交易盈虧結(jié)算、繳納手續(xù)費、交割貨款或追繳結(jié)算貨幣資金缺口等與境內(nèi)特定品種期貨交易相關的款項。相關資金結(jié)匯或購匯后，應按照期貨交易和結(jié)算有關制度要求，直接支付給收款方或劃轉(zhuǎn)至相應賬戶。

      八、期貨交易所、會員及境內(nèi)銀行應按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》及相關規(guī)定履行國際收支統(tǒng)計申報義務，報送通過銀行進行的涉外收付款數(shù)據(jù)和對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

      存管銀行應按照國家外匯管理局有關要求報送賬戶、賬戶內(nèi)結(jié)售匯、境內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)、外債相關數(shù)據(jù)。

      九、境內(nèi)特定品種期貨交易發(fā)生實物交割的，直接為境外交易者、境外經(jīng)紀機構提供交割貨款結(jié)算服務的期貨交易所或會員，應當按照貨物貿(mào)易外匯管理有關規(guī)定，在辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記后，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，通過銀行進行貿(mào)易外匯收支信息申報，并留存交割結(jié)算單等相關業(yè)務檔案5年備查。

十、期貨交易所應按月向外匯局報送境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易業(yè)務的基本情況以及資金流出入、結(jié)匯和購匯、實物交割等情況（格式見附件2）。

      十一、境外交易者、境外經(jīng)紀機構、期貨交易所、會員、存管銀行等從事境內(nèi)特定品種期貨交易違反本通知及其他相關外匯管理規(guī)定的，外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》進行處罰。

      十二、本通知由國家外匯管理局負責解釋。

      十三、本通知自2015年8月1日起實施。各分局收到本通知后，應盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支行。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反饋。

      附件下載：
       1.境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易相關外匯賬戶收支范圍

       2.境外交易者、境外經(jīng)紀機構從事境內(nèi)特定品種期貨交易月報表

國家外匯管理局

2015年7月29日