粵工商企字[2016]471號(hào)

各地級(jí)以上市工商行政管理局、橫琴新區(qū)工商行政管理局，深圳市市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)督管理委員會(huì)，佛山市順德區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局，省工商局直屬局：

    現(xiàn)將《關(guān)于做好外商投資審批制度改革后我省外商投資企業(yè)登記注冊(cè)工作的指導(dǎo)意見》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

    各地在貫徹執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)省工商局企業(yè)注冊(cè)處(外資處)。

廣東省工商行政管理局

2016年10月28日  

關(guān)于做好外商投資審批制度改革后我省外商投資企業(yè)登記注冊(cè)工作的指導(dǎo)意見

    2016年9月3日，全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)通過了《修改〈中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法〉等四部法律的決定》(以下簡(jiǎn)稱《修法決定》，見附件1)，對(duì)《中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》和《中華人民共和國(guó)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》(以下合稱“外資三法”)以及《中華人民共和國(guó)臺(tái)灣同胞投資保護(hù)法》(以下稱“臺(tái)胞投資法”)相關(guān)行政審批條款進(jìn)行修改，將不涉及外商投資的國(guó)家規(guī)定實(shí)施準(zhǔn)入特別管理措施(以下稱“特別管理措施”)的外商投資企業(yè)的設(shè)立和變更，由審批改為備案管理，自2016年10月1日起實(shí)施。9月30日，工商總局下發(fā)《關(guān)于做好外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后有關(guān)登記注冊(cè)工作的通知》(工商企注字[2016]189號(hào)，以下稱“工商總局《通知》”，見附件2)。10月8日，商務(wù)部等部門發(fā)布外商投資準(zhǔn)入特別管理措施(國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部公告2016年第22號(hào)，以下稱“特別管理措施”，見附件3)和《外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案管理暫行辦法》(中華人民共和國(guó)商務(wù)部令2016年第3號(hào))(見附件4)。為做好外商投資審批制度改革后我省外商投資企業(yè)登記注冊(cè)工作，根據(jù)《修法決定》和工商總局《通知》，結(jié)合我省實(shí)際，制定本指導(dǎo)意見。

    一、高度重視外商投資法律修訂實(shí)施的重要意義

    全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《修改〈中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法〉等四部法律的決定》(以下簡(jiǎn)稱《修法決定》)是我國(guó)在探索建立外商投資實(shí)行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇加負(fù)面清單的管理模式的過程中，對(duì)外商投資管理體制進(jìn)行的一次重大變革，是構(gòu)建開放型經(jīng)濟(jì)新體制的客觀要求。將不涉及特別管理措施的審批事項(xiàng)修改為備案管理，充分體現(xiàn)了政府部門簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)的改革方向，是當(dāng)前深化商事制度改革、持續(xù)改善營(yíng)商環(huán)境的內(nèi)在要求。工商(市場(chǎng)監(jiān)管)部門直接受理不涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)設(shè)立、變更登記申請(qǐng)，是在深入推進(jìn)商事制度改革的攻堅(jiān)階段對(duì)工商(市場(chǎng)監(jiān)管)部門提出的新任務(wù)、新挑戰(zhàn)。各級(jí)工商(市場(chǎng)監(jiān)管)部門要高度重視《修法決定》的重要性，全面貫徹落實(shí)《修法決定》，以“外資登記無小事”的工作態(tài)度和責(zé)任心，認(rèn)真做好外商投資審批制度改革后的企業(yè)登記注冊(cè)工作。

    二、統(tǒng)一規(guī)范外商投資企業(yè)登記注冊(cè)工作

    (一)關(guān)于登記管轄。經(jīng)工商總局授權(quán)的省工商局、各地級(jí)以上市工商(市場(chǎng)監(jiān)管)局(含佛山市順德區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局)及部分縣級(jí)工商(市場(chǎng)監(jiān)管)局，是我省外商投資企業(yè)的登記機(jī)關(guān)(以下簡(jiǎn)稱“外資被授權(quán)局”)。

    外商投資企業(yè)辦理設(shè)立、變更(備案)和注銷登記時(shí)，登記申請(qǐng)不涉及特別管理措施的，原則上實(shí)行屬地管轄，由外商投資企業(yè)所在地最基層一級(jí)外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理；涉及特別管理措施的，原則上繼續(xù)執(zhí)行級(jí)別管轄原則。

    香港服務(wù)提供者投資《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域、澳門服務(wù)提供者投資《〈內(nèi)地與澳門關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的(以下合稱“CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議”)，其公司的設(shè)立、變更(備案)和注銷登記，原則上由外商投資企業(yè)所在地最基層一級(jí)外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理。外商投資股份有限公司由地級(jí)以上市外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理。

    在中國(guó)(廣東)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)范圍內(nèi)的外商投資企業(yè)的設(shè)立、變更(備案)和注銷登記，仍繼續(xù)執(zhí)行原管轄規(guī)定。

    (二)關(guān)于登記與審批(事前備案)。外資被授權(quán)局辦理外商投資企業(yè)設(shè)立、變更(備案)和注銷登記時(shí)，登記申請(qǐng)不涉及特別管理措施的，直接依法辦理登記注冊(cè)，無需收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件或者備案文件；涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件(僅限于設(shè)立、變更登記或該企業(yè)合法存續(xù)期間申請(qǐng)的注銷登記)，方可辦理登記注冊(cè)。

    港澳服務(wù)提供者投資CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的，其公司辦理設(shè)立、變更、注銷(僅限于合法存續(xù)期間辦理注銷登記)登記時(shí)，外資被授權(quán)局依法收取商務(wù)主管部門出具的港澳服務(wù)提供者投資備案文件。

    在中國(guó)(廣東)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)登記的外商投資企業(yè)，投資自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)負(fù)面清單(按《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施(負(fù)面清單)的通知》國(guó)辦發(fā)[2015]23號(hào)執(zhí)行，下同)內(nèi)項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局在辦理設(shè)立、變更、注銷(僅限于合法存續(xù)期間辦理注銷登記)時(shí)依法收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件；投資自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)負(fù)面清單外項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局直接辦理登記，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

    (三)關(guān)于法律適用。根據(jù)《修法決定》《中華人民共和國(guó)公司法》以及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，外商投資企業(yè)的登記管理遵循以下法律適用原則：“外資三法”和“臺(tái)胞投資法”有規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定；沒有規(guī)定的，適用《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定。上述法律、行政法規(guī)沒有規(guī)定的，適用有關(guān)外商投資企業(yè)的行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院決定和國(guó)家有關(guān)外商投資的其他規(guī)定。

    (四)關(guān)于經(jīng)營(yíng)范圍。

    1.關(guān)于不涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍。

    外商投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍不涉及特別管理措施，但屬于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》(2015年修訂，下同)鼓勵(lì)類項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中的“鼓勵(lì)外商投資產(chǎn)業(yè)目錄”予以登記。

    外商投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍不涉及特別管理措施，但屬于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》允許類項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局參照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》予以登記；對(duì)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》沒有規(guī)定的新興行業(yè)，可以參考政策文件、行業(yè)習(xí)慣或者專業(yè)文獻(xiàn)予以登記。

    上述外商投資企業(yè)辦理登記時(shí)，外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)在其營(yíng)業(yè)執(zhí)照所載“經(jīng)營(yíng)范圍”欄加注“(以上項(xiàng)目不涉及外商投資準(zhǔn)入特別管理措施)”，并收取《外商投資企業(yè)承諾書》(見附件5)。

    2.關(guān)于涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍。外商投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件予以登記。

    3.關(guān)于港澳服務(wù)提供者僅按照CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議成立的外商投資公司經(jīng)營(yíng)范圍。港澳服務(wù)提供者投資CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的，其成立的外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍由外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的備案文件予以登記。

    4.關(guān)于在中國(guó)(廣東)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)成立的外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍。設(shè)在中國(guó)(廣東)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的外商投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍涉及自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)負(fù)面清單項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件予以登記；不涉及負(fù)面清單的，外資被授權(quán)局參照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》予以登記；對(duì)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》沒有規(guī)定的新興行業(yè)，可以參考政策文件、行業(yè)習(xí)慣或者專業(yè)文獻(xiàn)予以登記。

    (五)關(guān)于經(jīng)營(yíng)期限。不涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)期限，由外資被授權(quán)局根據(jù)該企業(yè)的章程載明的經(jīng)營(yíng)期限予以登記，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件載明的經(jīng)營(yíng)期限予以登記。

    港澳服務(wù)提供者投資CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的備案文件載明的經(jīng)營(yíng)期限予以登記。

    設(shè)在中國(guó)(廣東)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的外商投資企業(yè)，投資自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)負(fù)面清單內(nèi)項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件載明的經(jīng)營(yíng)期限予以登記；投資負(fù)面清單外項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照該企業(yè)章程載明的經(jīng)營(yíng)期限予以登記。

    (六)關(guān)于注冊(cè)資本和投資總額的比例。外資被授權(quán)局在辦理外商投資企業(yè)登記注冊(cè)時(shí)，按照工商總局《關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)注冊(cè)資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》(工商企字[1987]第38號(hào))的規(guī)定，執(zhí)行外商投資企業(yè)注冊(cè)資本和投資總額的比例的相關(guān)規(guī)定。

    (七)關(guān)于章程。外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)依法對(duì)外商投資企業(yè)的章程進(jìn)行形式審查，對(duì)于不符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)要求申請(qǐng)人做相應(yīng)修改。

    (八)關(guān)于登記程序。外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)按照《廣東省商事登記條例》規(guī)定的登記程序和登記期限，依法辦理外商投資企業(yè)登記注冊(cè)；根據(jù)內(nèi)外資企業(yè)一致的原則，依法履行形式審查，切實(shí)保障登記程序的規(guī)范和審查標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。

    (九)關(guān)于外商投資企業(yè)分支機(jī)構(gòu)登記。外商投資審批制度改革后，外資被授權(quán)局仍繼續(xù)直接登記外商投資企業(yè)分支機(jī)構(gòu)(特許經(jīng)營(yíng)除外)。

    外商投資企業(yè)分支機(jī)構(gòu)從事商業(yè)零售且為特許經(jīng)營(yíng)的，外資被授權(quán)局辦理登記時(shí)需收取商務(wù)主管部門批準(zhǔn)文件。

    (十)關(guān)于其他規(guī)則。

    1.關(guān)于新舊制度的銜接。在2016年10月1日前，申請(qǐng)人已經(jīng)取得商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件，但在2016年10月1日后向外資被授權(quán)局申請(qǐng)登記注冊(cè)的，外資被授權(quán)局仍按照原“外資三法”和“臺(tái)胞投資法”的規(guī)定辦理。

    2.關(guān)于內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)。內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)，屬于外資并購(gòu)形式，外資被授權(quán)局辦理登記時(shí)，依法收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件。

    3.關(guān)于外商投資企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)。外商投資企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)，且原外商投資企業(yè)涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局辦理登記時(shí)，依法收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件；原外商投資企業(yè)不涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局直接登記，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

    4.關(guān)于外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的登記注冊(cè)。外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的，被投資公司屬于內(nèi)資企業(yè)。被投資公司經(jīng)營(yíng)范圍為《外資投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中鼓勵(lì)類或者允許類項(xiàng)目的，公司登記機(jī)關(guān)直接登記；被投資公司經(jīng)營(yíng)范圍涉及限制類項(xiàng)目的，公司登記機(jī)關(guān)辦理登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)收取商務(wù)主管部門的批文。外商投資企業(yè)不得在禁止外商投資的領(lǐng)域投資。

    5.關(guān)于外商投資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)登記。根據(jù)《工商行政管理機(jī)關(guān)股權(quán)出質(zhì)登記辦法》(國(guó)家工商行政管理總局第86號(hào)令2016年4月修正)，外資被授權(quán)局辦理外商投資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)登記時(shí)，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

    三、統(tǒng)籌推進(jìn)外商投資審批制度改革后的企業(yè)登記注冊(cè)工作

    (一)加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)。省工商局已將特別管理措施嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，相應(yīng)修訂外商投資企業(yè)登記規(guī)范，在廣東省工商局門戶網(wǎng)站上傳相關(guān)宣傳解讀材料和更新登記指南。各地要通過多種途徑，利用各種媒介，對(duì)《修法決定》、“外資三法”、“臺(tái)胞投資法”、特別管理措施和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》等外商投資相關(guān)政策進(jìn)行宣傳解讀，及時(shí)解答和回應(yīng)企業(yè)和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問題，引導(dǎo)外國(guó)投資者和外商投資企業(yè)正確識(shí)別外資準(zhǔn)入的不同管理要求和登記流程，確保外商投資企業(yè)管理新制度的順利實(shí)施。

    (二)加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。各地要組織開展對(duì)外商投資法律、法規(guī)、規(guī)章和政策文件以及改革后的登記規(guī)范進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高登記注冊(cè)工作人員服務(wù)外商投資企業(yè)的業(yè)務(wù)能力，認(rèn)真收集登記注冊(cè)工作中出現(xiàn)的問題，及時(shí)研究解決，做好跟蹤指導(dǎo)。

    (三)加強(qiáng)溝通協(xié)商。各地要加強(qiáng)與上級(jí)工商(市場(chǎng)監(jiān)管)部門和同級(jí)發(fā)展改革、商務(wù)和海關(guān)等部門的溝通協(xié)商，對(duì)于外商投資企業(yè)申請(qǐng)事項(xiàng)是否涉及“特別管理措施”有疑問的，要主動(dòng)征求發(fā)展改革、商務(wù)和海關(guān)等部門的意見，切實(shí)維護(hù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)安全。

    (四)加強(qiáng)信息共享。各地要全面、準(zhǔn)確錄入外商投資企業(yè)登記注冊(cè)信息，及時(shí)在全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、企業(yè)信息共享平臺(tái)公示發(fā)布，供其他行政管理部門查詢認(rèn)領(lǐng)、做好后續(xù)監(jiān)管工作。

    臺(tái)胞投資企業(yè)、港澳同胞投資企業(yè)參照適用上述要求。

    附件：

    1.全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于修改《中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法》等四部法律的決定(2016年9月3日第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議通過)

    2.工商總局《關(guān)于做好外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后有關(guān)登記注冊(cè)工作的通知》(工商企注字[2016]189號(hào))

    3.外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案管理暫行辦法(中華人民共和國(guó)商務(wù)部令2016年第3號(hào))

    4.國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部公告(2016年第22號(hào))和外商投資準(zhǔn)入特別管理措施

    5.外商投資企業(yè)承諾書

    6.外商投資審批制度改革后外商投資企業(yè)登記注冊(cè)政策解讀及問題解答