法[2018]53號  

各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產建設兵團分院：

      現將《全國法院破產審判工作會議紀要》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。

最高人民法院 

2018年3月4日

全國法院破產審判工作會議紀要

      為進一步規(guī)范破產案件的審理，切實保護各方當事人的合法權益，依據《中華人民共和國企業(yè)破產法》（以下簡稱企業(yè)破產法）、《最高人民法院關于適用<中華人民共和國企業(yè)破產法>若干問題的規(guī)定（一）》（以下簡稱企業(yè)破產法司法解釋一）、《最高人民法院關于適用<中華人民共和國企業(yè)破產法>若干問題的規(guī)定(二)》（以下簡稱企業(yè)破產法司法解釋二）等相關規(guī)定，就司法實踐中出現的相關法律適用問題作出以下解答：

      為落實黨的十九大報告提出的貫徹新發(fā)展理念、建設現代化經濟體系的要求，緊緊圍繞高質量發(fā)展這條主線，服務和保障供給側結構性改革，充分發(fā)揮人民法院破產審判工作在完善社會主義市場經濟主體拯救和退出機制中的積極作用，為決勝全面建成小康社會提供更加有力的司法保障，2017年12月25日，最高人民法院在廣東省深圳市召開了全國法院破產審判工作會議。各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院、設立破產審判庭的市中級人民法院的代表參加了會議。與會代表經認真討論，對人民法院破產審判涉及的主要問題達成共識?，F紀要如下：

      一、破產審判的總體要求

      會議認為，人民法院要堅持以習近平新時代中國特色社會主義經濟思想為指導，深刻認識破產法治對決勝全面建成小康社會的重要意義，以更加有力的舉措開展破產審判工作，為經濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供更加有力的司法保障。當前和今后一個時期，破產審判工作總的要求是：

      一要發(fā)揮破產審判功能，助推建設現代化經濟體系。人民法院要通過破產工作實現資源重新配置，用好企業(yè)破產中權益、經營管理、資產、技術等重大調整的有利契機，對不同企業(yè)分類處置，把科技、資本、勞動力和人力資源等生產要素調動好、配置好、協同好，促進實體經濟和產業(yè)體系優(yōu)質高效。

      二要著力服務構建新的經濟體制，完善市場主體救治和退出機制。要充分運用重整、和解法律手段實現市場主體的有效救治，幫助企業(yè)提質增效；運用清算手段促使喪失經營價值的企業(yè)和產能及時退出市場，實現優(yōu)勝劣汰，從而完善社會主義市場主體的救治和退出機制。

      三要健全破產審判工作機制，最大限度釋放破產審判的價值。要進一步完善破產重整企業(yè)識別、政府與法院協調、案件信息溝通、合法有序的利益衡平四項破產審判工作機制，推動破產審判工作良性運行，彰顯破產審判工作的制度價值和社會責任。

      四要完善執(zhí)行與破產工作的有序銜接，推動解決“執(zhí)行難”。要將破產審判作為與立案、審判、執(zhí)行既相互銜接、又相對獨立的一個重要環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮破產審判對化解執(zhí)行積案的促進功能，消除執(zhí)行轉破產的障礙，從司法工作機制上探索解決“執(zhí)行難”的有效途徑。

      二、破產審判的專業(yè)化建設

      審判專業(yè)化是破產審判工作取得實質性進展的關鍵環(huán)節(jié)。各級法院要大力加強破產審判專業(yè)化建設，努力實現審判機構專業(yè)化、審判隊伍專業(yè)化、審判程序規(guī)范化、裁判規(guī)則標準化、績效考評科學化。

      1.推進破產審判機構專業(yè)化建設。省會城市、副省級城市所在地中級人民法院要根據最高人民法院《關于在中級人民法院設立清算與破產審判庭的工作方案》（法〔2016〕209號），抓緊設立清算與破產審判庭。其他各級法院可根據本地工作實際需求決定設立清算與破產審判庭或專門的合議庭，培養(yǎng)熟悉清算與破產審判的專業(yè)法官，以適應破產審判工作的需求。

      2.合理配置審判任務。要根據破產案件數量、案件難易程度、審判力量等情況，合理分配各級法院的審判任務。對于債權債務關系復雜、審理難度大的破產案件，高級人民法院可以探索實行中級人民法院集中管轄為原則、基層人民法院管轄為例外的管轄制度；對于債權債務關系簡單、審理難度不大的破產案件，可以主要由基層人民法院管轄，通過快速審理程序高效審結。

      3.建立科學的績效考評體系。要盡快完善清算與破產審判工作績效考評體系，在充分尊重司法規(guī)律的基礎上確定績效考評標準，避免將辦理清算破產案件與普通案件簡單對比、等量齊觀、同等考核。

      三、管理人制度的完善

      管理人是破產程序的主要推動者和破產事務的具體執(zhí)行者。管理人的能力和素質不僅影響破產審判工作的質量，還關系到破產企業(yè)的命運與未來發(fā)展。要加快完善管理人制度，大力提升管理人職業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)能力，強化對管理人的履職保障和有效監(jiān)督，為改善企業(yè)經營、優(yōu)化產業(yè)結構提供有力制度保障。

      4.完善管理人隊伍結構。人民法院要指導編入管理人名冊的中介機構采取適當方式吸收具有專業(yè)技術知識、企業(yè)經營能力的人員充實到管理人隊伍中來，促進管理人隊伍內在結構更加合理，充分發(fā)揮和提升管理人在企業(yè)病因診斷、資源整合等方面的重要作用。

      5.探索管理人跨區(qū)域執(zhí)業(yè)。除從本地名冊選擇管理人外，各地法院還可以探索從外省、市管理人名冊中選任管理人，確保重大破產案件能夠遴選出最佳管理人。兩家以上具備資質的中介機構請求聯合擔任同一破產案件管理人的，人民法院經審查符合自愿協商、優(yōu)勢互補、權責一致要求且確有必要的，可以準許。

      6.實行管理人分級管理。高級人民法院或者自行編制管理人名冊的中級人民法院可以綜合考慮管理人的專業(yè)水準、工作經驗、執(zhí)業(yè)操守、工作績效、勤勉程度等因素，合理確定管理人等級，對管理人實行分級管理、定期考評。對債務人財產數量不多、債權債務關系簡單的破產案件，可以在相應等級的管理人中采取輪候、抽簽、搖號等隨機方式指定管理人。

      7.建立競爭選定管理人工作機制。破產案件中可以引入競爭機制選任管理人，提升破產管理質量。上市公司破產案件、在本地有重大影響的破產案件或者債權債務關系復雜，涉及債權人、職工以及利害關系人人數較多的破產案件，在指定管理人時，一般應當通過競爭方式依法選定。

      8.合理劃分法院和管理人的職能范圍。人民法院應當支持和保障管理人依法履行職責，不得代替管理人作出本應由管理人自己作出的決定。管理人應當依法管理和處分債務人財產，審慎決定債務人內部管理事務，不得將自己的職責全部或者部分轉讓給他人。

      9.進一步落實管理人職責。在債務人自行管理的重整程序中，人民法院要督促管理人制訂監(jiān)督債務人的具體制度。在重整計劃規(guī)定的監(jiān)督期內，管理人應當代表債務人參加監(jiān)督期開始前已經啟動而尚未終結的訴訟、仲裁活動。重整程序、和解程序轉入破產清算程序后，管理人應當按照破產清算程序繼續(xù)履行管理人職責。

      10.發(fā)揮管理人報酬的激勵和約束作用。人民法院可以根據破產案件的不同情況確定管理人報酬的支付方式，發(fā)揮管理人報酬在激勵、約束管理人勤勉履職方面的積極作用。管理人報酬原則上應當根據破產案件審理進度和管理人履職情況分期支付。案情簡單、耗時較短的破產案件，可以在破產程序終結后一次性向管理人支付報酬。

      11.管理人聘用其他人員費用負擔的規(guī)制。管理人經人民法院許可聘用企業(yè)經營管理人員，或者管理人確有必要聘請其他社會中介機構或人員處理重大訴訟、仲裁、執(zhí)行或審計等專業(yè)性較強工作，如所需費用需要列入破產費用的，應當經債權人會議同意。

      12.推動建立破產費用的綜合保障制度。各地法院要積極爭取財政部門支持，或采取從其他破產案件管理人報酬中提取一定比例等方式，推動設立破產費用保障資金，建立破產費用保障長效機制，解決因債務人財產不足以支付破產費用而影響破產程序啟動的問題。

      13.支持和引導成立管理人協會。人民法院應當支持、引導、推動本轄區(qū)范圍內管理人名冊中的社會中介機構、個人成立管理人協會，加強對管理人的管理和約束，維護管理人的合法權益，逐步形成規(guī)范、穩(wěn)定和自律的行業(yè)組織，確保管理人隊伍既充滿活力又規(guī)范有序發(fā)展。

      四、破產重整

      會議認為，重整制度集中體現了破產法的拯救功能，代表了現代破產法的發(fā)展趨勢，全國各級法院要高度重視重整工作，妥善審理企業(yè)重整案件，通過市場化、法治化途徑挽救困境企業(yè)，不斷完善社會主義市場主體救治機制。

      14.重整企業(yè)的識別審查。破產重整的對象應當是具有挽救價值和可能的困境企業(yè)；對于僵尸企業(yè)，應通過破產清算，果斷實現市場出清。人民法院在審查重整申請時，根據債務人的資產狀況、技術工藝、生產銷售、行業(yè)前景等因素，能夠認定債務人明顯不具備重整價值以及拯救可能性的，應裁定不予受理。

      15.重整案件的聽證程序。對于債權債務關系復雜、債務規(guī)模較大，或者涉及上市公司重整的案件，人民法院在審查重整申請時，可以組織申請人、被申請人聽證。債權人、出資人、重整投資人等利害關系人經人民法院準許，也可以參加聽證。聽證期間不計入重整申請審查期限。

      16.重整計劃的制定及溝通協調。人民法院要加強與管理人或債務人的溝通，引導其分析債務人陷于困境的原因，有針對性地制定重整計劃草案，促使企業(yè)重新獲得盈利能力,提高重整成功率。人民法院要與政府建立溝通協調機制，幫助管理人或債務人解決重整計劃草案制定中的困難和問題。

      17.重整計劃的審查與批準。重整不限于債務減免和財務調整，重整的重點是維持企業(yè)的營運價值。人民法院在審查重整計劃時，除合法性審查外，還應審查其中的經營方案是否具有可行性。重整計劃中關于企業(yè)重新獲得盈利能力的經營方案具有可行性、表決程序合法、內容不損害各表決組中反對者的清償利益的,人民法院應當自收到申請之日起三十日內裁定批準重整計劃。

      18.重整計劃草案強制批準的條件。人民法院應當審慎適用企業(yè)破產法第八十七條第二款，不得濫用強制批準權。確需強制批準重整計劃草案的，重整計劃草案除應當符合企業(yè)破產法第八十七條第二款規(guī)定外，如債權人分多組的，還應當至少有一組已經通過重整計劃草案，且各表決組中反對者能夠獲得的清償利益不低于依照破產清算程序所能獲得的利益。

      19.重整計劃執(zhí)行中的變更條件和程序。債務人應嚴格執(zhí)行重整計劃，但因出現國家政策調整、法律修改變化等特殊情況，導致原重整計劃無法執(zhí)行的，債務人或管理人可以申請變更重整計劃一次。債權人會議決議同意變更重整計劃的，應自決議通過之日起十日內提請人民法院批準。債權人會議決議不同意或者人民法院不批準變更申請的，人民法院經管理人或者利害關系人請求，應當裁定終止重整計劃的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a。