第一章 總則

　　第一條 為進一步完善貨物貿(mào)易進口付匯(以下簡稱進口付匯)管理，推進貿(mào)易便利化，促進涉外經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》相關(guān)規(guī)定，制定本試點辦法。

　　第二條 國家外匯管理局及其分支機構(gòu)(以下簡稱外匯局)依法對進口付匯的真實性與合規(guī)性進行監(jiān)督管理。

　　第三條 進口付匯管理按照屬地管理原則進行，外匯局對轄內(nèi)進口單位和經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)(以下簡稱銀行)進行監(jiān)管。

　　第四條 國家對貨物貿(mào)易項下國際支付不予限制。進口單位的進口付匯應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，銀行應(yīng)對交易單證的真實性及其與進口付匯的一致性進行合理審查。

　　第五條 外匯局對進口單位進口付匯情況進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測預(yù)警，對異常資金流動情況進行現(xiàn)場監(jiān)督核查(以下簡稱現(xiàn)場核查)。

　　第六條 外匯局在非現(xiàn)場總量核查及監(jiān)測預(yù)警的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場核查情況和進口單位遵守外匯管理規(guī)定等情況，將進口單位分為“一類進口單位”、“二類進口單位”和“三類進口單位”，實行分類管理。

　　第七條 進口單位和銀行應(yīng)按本試點辦法及有關(guān)規(guī)定辦理進口付匯業(yè)務(wù)，并協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查。

　　第二章 名錄管理

　　第八條 進口單位依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)資料到外匯局辦理“進口單位付匯名錄”(以下簡稱名錄)登記手續(xù)，并簽署進口付匯業(yè)務(wù)辦理確認書；登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù)；進口單位終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理注銷登記手續(xù)。

　　第九條 外匯局對列入名錄三個月以內(nèi)的新名錄進口單位進行輔導(dǎo)管理。進口單位輔導(dǎo)期內(nèi)的進口付匯業(yè)務(wù)應(yīng)向外匯局進行事后逐筆報告。

　　第十條 外匯局統(tǒng)一向銀行發(fā)布名錄。不在名錄的進口單位，銀行不得直接為其辦理進口付匯業(yè)務(wù)。

　　第十一條 對于已不具備名錄登記條件的進口單位，外匯局可將其從名錄中注銷。

　　第三章 進口付匯管理

　　第十二條 本試點辦法所稱進口付匯包括：

　　(一) 向境外支付進口貨款；

　　(二) 向境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域、離岸賬戶以及境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶支付進口貨款或深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)付款；

　　(三) 其他貿(mào)易項下付款。

　　第十三條 進口單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)結(jié)算方式、貿(mào)易方式以及資金流向，按規(guī)定憑相關(guān)單證在銀行辦理進口付匯業(yè)務(wù)。

　　進口單位應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進行進口付匯核查信息申報。銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局報送相關(guān)信息。

　　第十四條 付匯單位與合同約定進口單位、進口貨物報關(guān)單經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)一致。代理進口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由代理方負責(zé)進口、付匯。

　　第十五條 外匯局對不在名錄進口單位和“三類進口單位”進口付匯以及付匯單位與進口貨物報關(guān)單經(jīng)營單位不一致等業(yè)務(wù)實行事前登記管理。進口單位應(yīng)當(dāng)按規(guī)定到外匯局辦理進口付匯業(yè)務(wù)登記。銀行應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的登記證明和相關(guān)單證為進口單位辦理進口付匯或開立信用證。

　　第十六條 外匯局對不在名錄進口單位、“二類進口單位”進口付匯業(yè)務(wù)和外匯局認定的其他特殊進口付匯業(yè)務(wù)實行事后逐筆報告管理。進口單位進口付匯后，需向外匯局逐筆報告其進口付匯和對應(yīng)的到貨或收匯信息，并提供相關(guān)單證或證明材料。

　　第四章 非現(xiàn)場核查與監(jiān)測預(yù)警

　　第十七條 外匯局對進口付匯數(shù)據(jù)和進口貨物數(shù)據(jù)進行非現(xiàn)場總量比對，核查進口單位進口付匯的真實性和一致性。

　　第十八條 外匯局以進口單位為主體，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟類型等特點，設(shè)置監(jiān)測預(yù)警指標(biāo)體系，對進口付匯和貨物進口情況進行監(jiān)測分析，實施風(fēng)險預(yù)警，識別異常交易和主體。

　　第十九條 外匯局可根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和國際收支平衡需要調(diào)整監(jiān)測預(yù)警內(nèi)容。

　　第五章 現(xiàn)場核查

　　第二十條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查及監(jiān)測預(yù)警的結(jié)果，對于總量核查指標(biāo)超過規(guī)定范圍或存在其他異常情況的進口單位進口項下外匯收支業(yè)務(wù)實施現(xiàn)場核查。

　　第二十一條 外匯局可采取要求被核查單位報告、約見進口單位負責(zé)人、現(xiàn)場調(diào)查等方式，對進口單位進行現(xiàn)場核查。

　　第二十二條 外匯局可對銀行辦理進口付匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報送相關(guān)信息的及時性、準(zhǔn)確性和完整性實施現(xiàn)場核查。

　　第二十三條 進口單位和銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查，及時、如實提供相關(guān)資料。

　　第六章 分類管理

　　第二十四條 “二類進口單位”和“三類進口單位”確定前，外匯局應(yīng)通知相關(guān)進口單位。進口單位如有異議，可在收到書面通知之日起7個工作日內(nèi)向外匯局申述。

　　第二十五條 外匯局向銀行和進口單位發(fā)布對進口單位的分類管理信息，并將有關(guān)情況向其他相關(guān)部門通報。

　　第二十六條 外匯局在名錄管理、進口付匯審核、進口付匯登記以及逐筆報告等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對進口單位實施分類管理。

　　第二十七條 國家外匯管理局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要，調(diào)整考核分類的期限、頻率、標(biāo)準(zhǔn)以及適用的管理措施。

　　第七章 附則

　　第二十八條 進口單位是指已按規(guī)定向商務(wù)部門或其委托的機構(gòu)辦理備案登記，具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的單位。

　　第二十九條 銀行和進口單位違反本試點辦法以及其他相關(guān)規(guī)定辦理進口付匯業(yè)務(wù)的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關(guān)規(guī)定處罰。

　　第三十條 具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)進口單位經(jīng)營非保稅貨物的進口付匯、具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的個人辦理進口付匯業(yè)務(wù)參照適用本試點辦法。

　　第三十一條 本試點辦法由國家外匯管理局負責(zé)解釋。

　　第三十二條 本試點辦法自2010年5月1日起施行，以前法規(guī)與本試點辦法相抵觸的，按照本試點辦法執(zhí)行。