為規(guī)范國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)行政處罰程序，保障和監(jiān)督外匯局依法履行職責，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國行政強制法》及《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律法規(guī)，國家外匯管理局制定了《國家外匯管理局行政處罰辦法》(見附件)，現(xiàn)予公布，自2020年10月1日起施行。

附件：《國家外匯管理局行政處罰辦法》

國家外匯管理局

2020年9月18日

附件

國家外匯管理局行政處罰辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)行政處罰行為，保障外匯局依法履行職責，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國行政強制法》及《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 外匯局實施行政處罰，應當遵循公正、公開的原則，以事實為依據(jù)，以法律為準繩，堅持處罰與教育相結(jié)合的原則。

第三條 外匯局查處外匯違法行為，應當依據(jù)已經(jīng)公布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和行政規(guī)范性文件，未經(jīng)公布的，不得作為查處依據(jù)。

第四條 查處外匯違法行為涉及國家秘密、商業(yè)秘密以及個人隱私的，應當遵守有關國家法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條 具有行政處罰權(quán)的外匯局應當按照本辦法對外匯違法行為實施行政處罰。法律、行政法規(guī)、國家外匯管理局另有規(guī)定的除外。

國家外匯管理局應當在官方網(wǎng)站公開具有行政處罰權(quán)的外匯局名單。

第二章 管 轄

第六條 查處外匯違法行為，應當由行為發(fā)生地的外匯局管轄。

第七條 兩個以上外匯局對同一外匯違法行為都有管轄權(quán)的，由最先發(fā)現(xiàn)的外匯局管轄。對管轄發(fā)生爭議的，應當協(xié)商決定。無法協(xié)商解決的，報請共同的上一級外匯局指定管轄。

第八條 對下級外匯局管轄的外匯違法行為，上級外匯局認為應當由本級直接管轄的，可以直接調(diào)查處理，也可以在調(diào)查清楚后移交下級外匯局處理;上級外匯局認為有理由指定其他下級外匯局調(diào)查處理的，可以指定其他下級外匯局調(diào)查處理。下級外匯局認為外匯違法行為案情重大、復雜，需要由上一級外匯局調(diào)查處理的，可以報請上一級外匯局調(diào)查處理。

因跨區(qū)域檢查或者交叉檢查發(fā)現(xiàn)外匯違法行為需要給予行政處罰的，應提請有管轄權(quán)的外匯局立案查處，并及時移交可以作為認定違法事實的相關證據(jù)材料。

第九條 外匯局對外匯違法行為沒有管轄權(quán)的，應當按規(guī)定移送有管轄權(quán)的外匯局調(diào)查處理。發(fā)現(xiàn)外匯違法行為的外匯局沒有行政處罰權(quán)的，應當按規(guī)定及時移送有行政處罰權(quán)的上一級外匯局調(diào)查處理。

第十條 對不屬于外匯局職權(quán)范圍的違法行為或依法需追究刑事責任的外匯違法行為，應當依法及時移送有權(quán)機關處理。

刑事訴訟程序過程中或結(jié)束后，司法機關認為需要追究行政責任，向外匯局提出司法建議的，外匯局應依法實施行政處罰。

移送前外匯局已實施行政處罰的，應告知移送機關行政處罰情況。

第三章 回 避

第十一條 外匯局參與案件查處的工作人員有下列情形之一的，當事人有權(quán)申請其回避，相關人員應當主動申請回避：

(一)是本案當事人或者其代理人的近親屬;

(二)本人或者其近親屬與本案有直接利害關系;

(三)與本案或本案當事人及其代理人有其他關系，可能影響案件公正處理的;

(四)根據(jù)法律、行政法規(guī)或者其他規(guī)定應當回避的。

第十二條 當事人申請相關工作人員回避的，應當提交書面申請，并說明理由。外匯局應當在收到書面申請后三日內(nèi)作出是否回避的決定并通知當事人。

第十三條 參與案件查處的工作人員回避，由外匯局主管負責人決定;外匯局主管負責人的回避，由外匯局負責人決定;外匯局負責人的回避，由上一級外匯局決定。

第十四條 作出回避決定前，相關工作人員不停止參與案件查處工作。

第四章 處罰的適用

第十五條 對當事人的同一個外匯違法行為，不得給予兩次以上罰款的行政處罰。

第十六條 不滿十四周歲的自然人有外匯違法行為的，不予行政處罰，應當責令監(jiān)護人加以管教。

已滿十四周歲但不滿十八周歲的自然人有外匯違法行為的，應當從輕或者減輕行政處罰。

第十七條 精神病人在不能辨認或者不能控制自己行為時有外匯違法行為的，不予行政處罰，但應當責令其監(jiān)護人嚴加看管和治療。

間歇性精神病人在精神正常時有外匯違法行為的，應當給予行政處罰。

第十八條 外匯違法行為當事人有下列情形之一的，應當依法從輕或者減輕行政處罰：

(一)主動消除或者減輕違法行為危害后果的;

(二)受他人脅迫實施違法行為的;

(三)配合外匯局查處違法行為有立功表現(xiàn)的;

(四)其他依法應當從輕或者減輕行政處罰的。

外匯違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。

第十九條 對在二年內(nèi)未被有權(quán)機關發(fā)現(xiàn)的外匯違法行為，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外。

前款規(guī)定的期限，從外匯違法行為發(fā)生之日起計算，外匯違法行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，從行為終了之日起計算。

第一款中所稱的“發(fā)現(xiàn)”是指，由外匯局發(fā)現(xiàn)的，以啟動調(diào)查、立案或取證等時間中最早記錄的時間為準;由其他機關移送的，以該機關發(fā)現(xiàn)的時間為準;向外匯局舉報，被認定屬實的，以外匯局收到舉報的時間為準。立案前已依法開展調(diào)查的，以立案前獲取的證明材料中記載的最早時間為準。

第五章 一般程序

第一節(jié) 立 案

第二十條 外匯局在監(jiān)督管理過程中發(fā)現(xiàn)或收到舉報、移送涉嫌外匯違法行為，依法應當給予行政處罰且有管轄權(quán)的，應當予以立案。

第二十一條 外匯局立案時應當對違法行為有關材料進行審查，填寫立案審批表，由本外匯局主管檢查的部門負責人審批。

第二十二條 外匯局適用簡易程序檢查處理外匯違法行為，按照本辦法第六章規(guī)定辦理。

第二節(jié) 調(diào)查取證 

第二十三條 處理外匯違法行為的證據(jù)包括:

(一)書證;

(二)物證;

(三)視聽資料;

(四)電子數(shù)據(jù);

(五)證人證言;

(六)當事人的陳述;

(七)鑒定意見;

(八)勘驗筆錄、現(xiàn)場筆錄。

證據(jù)必須經(jīng)查證屬實，方可作為認定案件事實的根據(jù)。

以非法手段取得的證據(jù)，不得作為認定案件事實的根據(jù)。

第二十四條 執(zhí)法人員應當對案件事實進行全面、客觀、公正的調(diào)查，并依法充分收集證據(jù)。

立案前依法調(diào)查獲取的證明材料符合行政處罰證據(jù)要求的，可以作為行政處罰案件的證據(jù)，但應當在立案審批表中說明情況。

任何機構(gòu)和個人不得損毀或者轉(zhuǎn)移證據(jù)。

第二十五條 外匯局依法進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，執(zhí)法人員不得少于 2 人，并應當向當事人或有關人員出示國家外匯管理局執(zhí)法證(以下稱執(zhí)法證)，同時出示執(zhí)法公函或通知書。

第二十六條 外匯局調(diào)查涉嫌外匯違法行為的事實包括:

(一)當事人的基本情況;

(二)當事人有無外匯違法行為;

(三)當事人實施外匯違法行為的時間、地點、手段、后果以及其他情節(jié);

(四)當事人有無從重、從輕、減輕以及不予處罰的情形;

(五)與外匯違法行為有關的其他事實。

第二十七條 外匯執(zhí)法人員收集證據(jù)應當列出證據(jù)清單。證據(jù)清單應當由收集證據(jù)的外匯執(zhí)法人員、證據(jù)提供人或保管人確認后蓋章或者簽字。證據(jù)是復制的，應當注明原物或者原件保存地點。

第二十八條 外匯執(zhí)法人員收集書證、物證、電子數(shù)據(jù)或者視聽資料等證據(jù)，應當收集原件、原物或者原始載體。

收集原件、原物或者原始載體有困難的，可以收集其復制件、影印件或者抄錄件，并注明出處和收集時間、制作人、證明對象以及原件、原物或者原始載體存放處等，制作足以反映原物內(nèi)容或者外形的照片、錄像等，并附制作過程及原物存放處的文字說明，經(jīng)提供人或者保管人核對無誤后蓋章或者簽字，由提供人或者保管人妥善保管原件、原物或者原始載體。

第二十九條 外匯執(zhí)法人員對實施外匯違法行為的現(xiàn)場，可以拍攝現(xiàn)場照片或者錄像，制作現(xiàn)場勘驗筆錄和現(xiàn)場圖。現(xiàn)場勘驗筆錄應當由外匯執(zhí)法人員、當事人或者見證人簽字或蓋章。

第三十條 對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者滅失的證據(jù)，經(jīng)外匯局負責人批準，外匯執(zhí)法人員可以將證據(jù)做好封存標記后進行現(xiàn)場或者異地封存。封存的證據(jù)必須是與外匯違法行為有直接關系的物品和資料。

第三十一條 封存證據(jù)時，外匯執(zhí)法人員應當會同證據(jù)的持有人對證據(jù)進行當場清點，并對證據(jù)名稱、數(shù)量、特征等進行登記，制作封存決定書，并可以根據(jù)需要對封存的證據(jù)拍照或者錄像。

封存決定書由外匯執(zhí)法人員和證據(jù)持有人簽字，并各執(zhí)一份。

第三十二條 封存期限不得超過三十日，情況復雜的，經(jīng)外匯局負責人批準可延長，延長期限不得超過三十日。

經(jīng)查封存的證據(jù)確實與外匯違法行為無關的，應當發(fā)給證據(jù)持有人解除封存決定書，解除封存措施。經(jīng)查確屬外匯違法行為證據(jù)的，應當取回留檔或者繼續(xù)封存。

第三十三條 對有證據(jù)表明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、損毀重要證據(jù)的，外匯局可以申請人民法院凍結(jié)或者查封。

第三十四條 外匯局調(diào)查外匯違法行為，對專業(yè)技術性問題需鑒定的，應當聘請依法成立的專業(yè)鑒定機構(gòu)鑒定。

第三十五條 外匯局調(diào)查外匯違法行為，可以查詢當事人和直接有關的單位和個人開立的賬戶，個人儲蓄賬戶除外。

查詢賬戶應當經(jīng)國家外匯管理局或其分局(外匯管理部)負責人批準，并制作協(xié)助調(diào)查賬戶通知書，在查詢時向被查詢單位出示。

查詢賬戶應當由 2 名以上的外匯執(zhí)法人員實施。

第三十六條 外匯局可以調(diào)查和詢問當事人和有關人員，詢問應當分別進行;詢問前應當告知其有如實陳述事實、提供證據(jù)的義務。

第三十七條 詢問當事人、證人和調(diào)查有關情況時，外匯執(zhí)法人員應當制作調(diào)查筆錄。調(diào)查筆錄應當場交被詢問人核對，對無閱讀能力的應當向其宣讀。如果記錄有誤或者遺漏的，允許被詢問人更正或者補充，更正或補充部分應由被詢問人簽字或捺指印確認。經(jīng)核對無誤后，外匯執(zhí)法人員應當在筆錄上簽字;被詢問人應當在調(diào)查筆錄末頁注明筆錄內(nèi)容與被詢問人所述一致，注明日期，并逐頁簽字或者捺指印。

制作調(diào)查筆錄應當由 2 名以上的外匯執(zhí)法人員實施。

第三十八條 當事人請求自行書寫陳述的，應當準許。必要時，外匯執(zhí)法人員也可以要求當事人自行書寫陳述。當事人應當在書面陳述的下方逐頁簽字或者捺指印。外匯執(zhí)法人員收到書面陳述后，應當在首頁右上方寫明收到日期并簽字。 

第三十九條 詢問當事人、證人和調(diào)查有關情況，應當分別對每個被調(diào)查人進行詢問。被調(diào)查人不滿十八周歲或者為精神病人的，調(diào)查時應當由監(jiān)護人陪同，并由監(jiān)護人同時在調(diào)查筆錄上簽字或者捺指印。確實無法通知或者通知后未到場的，應當記錄在案。

第四十條 詢問聾、啞人，以及外國人、無國籍人或者非漢語系少數(shù)民族等人員，應當由通曉聾、啞手語、所在國家或者地區(qū)語言、少數(shù)民族語言的翻譯人員參加，并在調(diào)查筆錄上注明被詢問人的聾、啞情況，國籍、民族以及翻譯人員的姓名、住址、工作單位和職業(yè)。

外國人、無國籍人或者非漢語系少數(shù)民族等人員，明確表示可以直接接受漢語詢問，無需翻譯人員參加的除外。

第四十一條 詢問當事人、證人和調(diào)查有關情況，在文字記錄的同時，可以根據(jù)需要錄音、錄像。

第四十二條 調(diào)查結(jié)束時，外匯執(zhí)法人員可以根據(jù)需要制作事實確認書，交當事人簽字或者蓋章確認。當事人予以確認的，可以作為認定違法事實的證據(jù)。若無其他證據(jù)予以佐證，一般不能單獨作為認定違法事實的證據(jù)。

第四十三條 當事人或有關人員拒絕接受調(diào)查、拒絕提供有關證據(jù)材料或者拒絕在證據(jù)材料上簽字、蓋章的，外匯執(zhí)法人員應當在相關證據(jù)材料上載明，或以錄音、錄像等視聽資料加以證明。必要時，外匯執(zhí)法人員可以邀請無利害關系第三方作為見證人。

通過上述方式獲取的材料可以作為認定相關事實的證據(jù)。

第三節(jié) 處 理

第四十四條 調(diào)查終結(jié)后，外匯局應根據(jù)下列情況作出處理決定，并制作調(diào)查報告，調(diào)查報告應說明作出決定的理由和依據(jù)：

(一)違法行為事實清楚，據(jù)以定性和處罰的證據(jù)客觀、充分，調(diào)查取證程序合法、適當，依法應當給予行政處罰的，根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況，作出行政處罰決定;

(二)違法行為符合本辦法不予行政處罰規(guī)定的，作出不予行政處罰的決定;

(三)違法事實不能成立，或者處罰依據(jù)不足的，或者具有其他案件終結(jié)情形的，作出案件終結(jié)決定;

(四)移送其他機關且已作出處理決定，不需外匯局作出行政處罰的，作出案件終結(jié)決定。

第四十五條 除簡易程序外，外匯局作出處理決定應當經(jīng)集體審議。

外匯局重大執(zhí)法決定作出前，應當由承擔法律事務職責的部門或崗位人員進行法制審核。

第四十六條 在作出行政處罰決定前，外匯局應當制作行政處罰告知書送達當事人。行政處罰告知書應當載明下列內(nèi)容：

(一)當事人的基本情況;

(二)擬被處罰當事人違法事實和證據(jù);

(三)擬作出行政處罰的理由和依據(jù);

(四)擬作出的行政處罰的種類和幅度;

(五)當事人享有的陳述、申辯權(quán)利;

(六)對于符合聽證情形的，應當告知當事人有聽證的權(quán)利和提出聽證的方式、期限;

(七)擬作出行政處罰告知的外匯局名稱、日期和印章。

第四十七條 當事人需要陳述和申辯的，應當自收到行政處罰告知書之日起七日內(nèi)將陳述和申辯的書面材料提交擬作出行政處罰的外匯局。當事人無法提交書面材料的，可以口頭提出陳述和申辯，外匯局應當記錄并請當事人逐頁簽字或蓋章確認。當事人逾期未行使陳述權(quán)、申辯權(quán)的，視為放棄權(quán)利。

第四十八條 對當事人提出的事實、理由和證據(jù)，外匯局應當進行核實，當事人提出的事實、理由、證據(jù)成立的，應當采納。

外匯局不得因當事人申辯而加重處罰。