為規(guī)范國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱外匯局)行政處罰程序，保障和監(jiān)督外匯局依法履行職責(zé)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《中華人民共和國(guó)行政強(qiáng)制法》及《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，國(guó)家外匯管理局制定了《國(guó)家外匯管理局行政處罰辦法》(見(jiàn)附件)，現(xiàn)予公布，自2020年10月1日起施行。

附件：《國(guó)家外匯管理局行政處罰辦法》

國(guó)家外匯管理局

2020年9月18日

附件

國(guó)家外匯管理局行政處罰辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱外匯局)行政處罰行為，保障外匯局依法履行職責(zé)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《中華人民共和國(guó)行政強(qiáng)制法》及《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 外匯局實(shí)施行政處罰，應(yīng)當(dāng)遵循公正、公開(kāi)的原則，以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則。

第三條 外匯局查處外匯違法行為，應(yīng)當(dāng)依據(jù)已經(jīng)公布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和行政規(guī)范性文件，未經(jīng)公布的，不得作為查處依據(jù)。

第四條 查處外匯違法行為涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密以及個(gè)人隱私的，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。

第五條 具有行政處罰權(quán)的外匯局應(yīng)當(dāng)按照本辦法對(duì)外匯違法行為實(shí)施行政處罰。法律、行政法規(guī)、國(guó)家外匯管理局另有規(guī)定的除外。

國(guó)家外匯管理局應(yīng)當(dāng)在官方網(wǎng)站公開(kāi)具有行政處罰權(quán)的外匯局名單。

第二章 管 轄

第六條 查處外匯違法行為，應(yīng)當(dāng)由行為發(fā)生地的外匯局管轄。

第七條 兩個(gè)以上外匯局對(duì)同一外匯違法行為都有管轄權(quán)的，由最先發(fā)現(xiàn)的外匯局管轄。對(duì)管轄發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商決定。無(wú)法協(xié)商解決的，報(bào)請(qǐng)共同的上一級(jí)外匯局指定管轄。

第八條 對(duì)下級(jí)外匯局管轄的外匯違法行為，上級(jí)外匯局認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由本級(jí)直接管轄的，可以直接調(diào)查處理，也可以在調(diào)查清楚后移交下級(jí)外匯局處理;上級(jí)外匯局認(rèn)為有理由指定其他下級(jí)外匯局調(diào)查處理的，可以指定其他下級(jí)外匯局調(diào)查處理。下級(jí)外匯局認(rèn)為外匯違法行為案情重大、復(fù)雜，需要由上一級(jí)外匯局調(diào)查處理的，可以報(bào)請(qǐng)上一級(jí)外匯局調(diào)查處理。

因跨區(qū)域檢查或者交叉檢查發(fā)現(xiàn)外匯違法行為需要給予行政處罰的，應(yīng)提請(qǐng)有管轄權(quán)的外匯局立案查處，并及時(shí)移交可以作為認(rèn)定違法事實(shí)的相關(guān)證據(jù)材料。

第九條 外匯局對(duì)外匯違法行為沒(méi)有管轄權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定移送有管轄權(quán)的外匯局調(diào)查處理。發(fā)現(xiàn)外匯違法行為的外匯局沒(méi)有行政處罰權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定及時(shí)移送有行政處罰權(quán)的上一級(jí)外匯局調(diào)查處理。

第十條 對(duì)不屬于外匯局職權(quán)范圍的違法行為或依法需追究刑事責(zé)任的外匯違法行為，應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)移送有權(quán)機(jī)關(guān)處理。

刑事訴訟程序過(guò)程中或結(jié)束后，司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要追究行政責(zé)任，向外匯局提出司法建議的，外匯局應(yīng)依法實(shí)施行政處罰。

移送前外匯局已實(shí)施行政處罰的，應(yīng)告知移送機(jī)關(guān)行政處罰情況。

第三章 回 避

第十一條 外匯局參與案件查處的工作人員有下列情形之一的，當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)其回避，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)主動(dòng)申請(qǐng)回避：

(一)是本案當(dāng)事人或者其代理人的近親屬;

(二)本人或者其近親屬與本案有直接利害關(guān)系;

(三)與本案或本案當(dāng)事人及其代理人有其他關(guān)系，可能影響案件公正處理的;

(四)根據(jù)法律、行政法規(guī)或者其他規(guī)定應(yīng)當(dāng)回避的。

第十二條 當(dāng)事人申請(qǐng)相關(guān)工作人員回避的，應(yīng)當(dāng)提交書(shū)面申請(qǐng)，并說(shuō)明理由。外匯局應(yīng)當(dāng)在收到書(shū)面申請(qǐng)后三日內(nèi)作出是否回避的決定并通知當(dāng)事人。

第十三條 參與案件查處的工作人員回避，由外匯局主管負(fù)責(zé)人決定;外匯局主管負(fù)責(zé)人的回避，由外匯局負(fù)責(zé)人決定;外匯局負(fù)責(zé)人的回避，由上一級(jí)外匯局決定。

第十四條 作出回避決定前，相關(guān)工作人員不停止參與案件查處工作。

第四章 處罰的適用

第十五條 對(duì)當(dāng)事人的同一個(gè)外匯違法行為，不得給予兩次以上罰款的行政處罰。

第十六條 不滿十四周歲的自然人有外匯違法行為的，不予行政處罰，應(yīng)當(dāng)責(zé)令監(jiān)護(hù)人加以管教。

已滿十四周歲但不滿十八周歲的自然人有外匯違法行為的，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕行政處罰。

第十七條 精神病人在不能辨認(rèn)或者不能控制自己行為時(shí)有外匯違法行為的，不予行政處罰，但應(yīng)當(dāng)責(zé)令其監(jiān)護(hù)人嚴(yán)加看管和治療。

間歇性精神病人在精神正常時(shí)有外匯違法行為的，應(yīng)當(dāng)給予行政處罰。

第十八條 外匯違法行為當(dāng)事人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕行政處罰：

(一)主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果的;

(二)受他人脅迫實(shí)施違法行為的;

(三)配合外匯局查處違法行為有立功表現(xiàn)的;

(四)其他依法應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕行政處罰的。

外匯違法行為輕微并及時(shí)糾正，沒(méi)有造成危害后果的，不予行政處罰。

第十九條 對(duì)在二年內(nèi)未被有權(quán)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)的外匯違法行為，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外。

前款規(guī)定的期限，從外匯違法行為發(fā)生之日起計(jì)算，外匯違法行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，從行為終了之日起計(jì)算。

第一款中所稱的“發(fā)現(xiàn)”是指，由外匯局發(fā)現(xiàn)的，以啟動(dòng)調(diào)查、立案或取證等時(shí)間中最早記錄的時(shí)間為準(zhǔn);由其他機(jī)關(guān)移送的，以該機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)的時(shí)間為準(zhǔn);向外匯局舉報(bào)，被認(rèn)定屬實(shí)的，以外匯局收到舉報(bào)的時(shí)間為準(zhǔn)。立案前已依法開(kāi)展調(diào)查的，以立案前獲取的證明材料中記載的最早時(shí)間為準(zhǔn)。

第五章 一般程序

第一節(jié) 立 案

第二十條 外匯局在監(jiān)督管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)或收到舉報(bào)、移送涉嫌外匯違法行為，依法應(yīng)當(dāng)給予行政處罰且有管轄權(quán)的，應(yīng)當(dāng)予以立案。

第二十一條 外匯局立案時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)違法行為有關(guān)材料進(jìn)行審查，填寫立案審批表，由本外匯局主管檢查的部門負(fù)責(zé)人審批。

第二十二條 外匯局適用簡(jiǎn)易程序檢查處理外匯違法行為，按照本辦法第六章規(guī)定辦理。

第二節(jié) 調(diào)查取證 

第二十三條 處理外匯違法行為的證據(jù)包括:

(一)書(shū)證;

(二)物證;

(三)視聽(tīng)資料;

(四)電子數(shù)據(jù);

(五)證人證言;

(六)當(dāng)事人的陳述;

(七)鑒定意見(jiàn);

(八)勘驗(yàn)筆錄、現(xiàn)場(chǎng)筆錄。

證據(jù)必須經(jīng)查證屬實(shí)，方可作為認(rèn)定案件事實(shí)的根據(jù)。

以非法手段取得的證據(jù)，不得作為認(rèn)定案件事實(shí)的根據(jù)。

第二十四條 執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)對(duì)案件事實(shí)進(jìn)行全面、客觀、公正的調(diào)查，并依法充分收集證據(jù)。

立案前依法調(diào)查獲取的證明材料符合行政處罰證據(jù)要求的，可以作為行政處罰案件的證據(jù)，但應(yīng)當(dāng)在立案審批表中說(shuō)明情況。

任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得損毀或者轉(zhuǎn)移證據(jù)。

第二十五條 外匯局依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，執(zhí)法人員不得少于 2 人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或有關(guān)人員出示國(guó)家外匯管理局執(zhí)法證(以下稱執(zhí)法證)，同時(shí)出示執(zhí)法公函或通知書(shū)。

第二十六條 外匯局調(diào)查涉嫌外匯違法行為的事實(shí)包括:

(一)當(dāng)事人的基本情況;

(二)當(dāng)事人有無(wú)外匯違法行為;

(三)當(dāng)事人實(shí)施外匯違法行為的時(shí)間、地點(diǎn)、手段、后果以及其他情節(jié);

(四)當(dāng)事人有無(wú)從重、從輕、減輕以及不予處罰的情形;

(五)與外匯違法行為有關(guān)的其他事實(shí)。

第二十七條 外匯執(zhí)法人員收集證據(jù)應(yīng)當(dāng)列出證據(jù)清單。證據(jù)清單應(yīng)當(dāng)由收集證據(jù)的外匯執(zhí)法人員、證據(jù)提供人或保管人確認(rèn)后蓋章或者簽字。證據(jù)是復(fù)制的，應(yīng)當(dāng)注明原物或者原件保存地點(diǎn)。

第二十八條 外匯執(zhí)法人員收集書(shū)證、物證、電子數(shù)據(jù)或者視聽(tīng)資料等證據(jù)，應(yīng)當(dāng)收集原件、原物或者原始載體。

收集原件、原物或者原始載體有困難的，可以收集其復(fù)制件、影印件或者抄錄件，并注明出處和收集時(shí)間、制作人、證明對(duì)象以及原件、原物或者原始載體存放處等，制作足以反映原物內(nèi)容或者外形的照片、錄像等，并附制作過(guò)程及原物存放處的文字說(shuō)明，經(jīng)提供人或者保管人核對(duì)無(wú)誤后蓋章或者簽字，由提供人或者保管人妥善保管原件、原物或者原始載體。

第二十九條 外匯執(zhí)法人員對(duì)實(shí)施外匯違法行為的現(xiàn)場(chǎng)，可以拍攝現(xiàn)場(chǎng)照片或者錄像，制作現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)筆錄和現(xiàn)場(chǎng)圖?，F(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)筆錄應(yīng)當(dāng)由外匯執(zhí)法人員、當(dāng)事人或者見(jiàn)證人簽字或蓋章。

第三十條 對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者滅失的證據(jù)，經(jīng)外匯局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，外匯執(zhí)法人員可以將證據(jù)做好封存標(biāo)記后進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)或者異地封存。封存的證據(jù)必須是與外匯違法行為有直接關(guān)系的物品和資料。

第三十一條 封存證據(jù)時(shí)，外匯執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同證據(jù)的持有人對(duì)證據(jù)進(jìn)行當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)，并對(duì)證據(jù)名稱、數(shù)量、特征等進(jìn)行登記，制作封存決定書(shū)，并可以根據(jù)需要對(duì)封存的證據(jù)拍照或者錄像。

封存決定書(shū)由外匯執(zhí)法人員和證據(jù)持有人簽字，并各執(zhí)一份。

第三十二條 封存期限不得超過(guò)三十日，情況復(fù)雜的，經(jīng)外匯局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可延長(zhǎng)，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)三十日。

經(jīng)查封存的證據(jù)確實(shí)與外匯違法行為無(wú)關(guān)的，應(yīng)當(dāng)發(fā)給證據(jù)持有人解除封存決定書(shū)，解除封存措施。經(jīng)查確屬外匯違法行為證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)取回留檔或者繼續(xù)封存。

第三十三條 對(duì)有證據(jù)表明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、損毀重要證據(jù)的，外匯局可以申請(qǐng)人民法院凍結(jié)或者查封。

第三十四條 外匯局調(diào)查外匯違法行為，對(duì)專業(yè)技術(shù)性問(wèn)題需鑒定的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)依法成立的專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)鑒定。

第三十五條 外匯局調(diào)查外匯違法行為，可以查詢當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位和個(gè)人開(kāi)立的賬戶，個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶除外。

查詢賬戶應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)家外匯管理局或其分局(外匯管理部)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并制作協(xié)助調(diào)查賬戶通知書(shū)，在查詢時(shí)向被查詢單位出示。

查詢賬戶應(yīng)當(dāng)由 2 名以上的外匯執(zhí)法人員實(shí)施。

第三十六條 外匯局可以調(diào)查和詢問(wèn)當(dāng)事人和有關(guān)人員，詢問(wèn)應(yīng)當(dāng)分別進(jìn)行;詢問(wèn)前應(yīng)當(dāng)告知其有如實(shí)陳述事實(shí)、提供證據(jù)的義務(wù)。

第三十七條 詢問(wèn)當(dāng)事人、證人和調(diào)查有關(guān)情況時(shí)，外匯執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)制作調(diào)查筆錄。調(diào)查筆錄應(yīng)當(dāng)場(chǎng)交被詢問(wèn)人核對(duì)，對(duì)無(wú)閱讀能力的應(yīng)當(dāng)向其宣讀。如果記錄有誤或者遺漏的，允許被詢問(wèn)人更正或者補(bǔ)充，更正或補(bǔ)充部分應(yīng)由被詢問(wèn)人簽字或捺指印確認(rèn)。經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，外匯執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽字;被詢問(wèn)人應(yīng)當(dāng)在調(diào)查筆錄末頁(yè)注明筆錄內(nèi)容與被詢問(wèn)人所述一致，注明日期，并逐頁(yè)簽字或者捺指印。

制作調(diào)查筆錄應(yīng)當(dāng)由 2 名以上的外匯執(zhí)法人員實(shí)施。

第三十八條 當(dāng)事人請(qǐng)求自行書(shū)寫陳述的，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)許。必要時(shí)，外匯執(zhí)法人員也可以要求當(dāng)事人自行書(shū)寫陳述。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在書(shū)面陳述的下方逐頁(yè)簽字或者捺指印。外匯執(zhí)法人員收到書(shū)面陳述后，應(yīng)當(dāng)在首頁(yè)右上方寫明收到日期并簽字。 

第三十九條 詢問(wèn)當(dāng)事人、證人和調(diào)查有關(guān)情況，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)每個(gè)被調(diào)查人進(jìn)行詢問(wèn)。被調(diào)查人不滿十八周歲或者為精神病人的，調(diào)查時(shí)應(yīng)當(dāng)由監(jiān)護(hù)人陪同，并由監(jiān)護(hù)人同時(shí)在調(diào)查筆錄上簽字或者捺指印。確實(shí)無(wú)法通知或者通知后未到場(chǎng)的，應(yīng)當(dāng)記錄在案。

第四十條 詢問(wèn)聾、啞人，以及外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人或者非漢語(yǔ)系少數(shù)民族等人員，應(yīng)當(dāng)由通曉聾、啞手語(yǔ)、所在國(guó)家或者地區(qū)語(yǔ)言、少數(shù)民族語(yǔ)言的翻譯人員參加，并在調(diào)查筆錄上注明被詢問(wèn)人的聾、啞情況，國(guó)籍、民族以及翻譯人員的姓名、住址、工作單位和職業(yè)。

外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人或者非漢語(yǔ)系少數(shù)民族等人員，明確表示可以直接接受漢語(yǔ)詢問(wèn)，無(wú)需翻譯人員參加的除外。

第四十一條 詢問(wèn)當(dāng)事人、證人和調(diào)查有關(guān)情況，在文字記錄的同時(shí)，可以根據(jù)需要錄音、錄像。

第四十二條 調(diào)查結(jié)束時(shí)，外匯執(zhí)法人員可以根據(jù)需要制作事實(shí)確認(rèn)書(shū)，交當(dāng)事人簽字或者蓋章確認(rèn)。當(dāng)事人予以確認(rèn)的，可以作為認(rèn)定違法事實(shí)的證據(jù)。若無(wú)其他證據(jù)予以佐證，一般不能單獨(dú)作為認(rèn)定違法事實(shí)的證據(jù)。

第四十三條 當(dāng)事人或有關(guān)人員拒絕接受調(diào)查、拒絕提供有關(guān)證據(jù)材料或者拒絕在證據(jù)材料上簽字、蓋章的，外匯執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)在相關(guān)證據(jù)材料上載明，或以錄音、錄像等視聽(tīng)資料加以證明。必要時(shí)，外匯執(zhí)法人員可以邀請(qǐng)無(wú)利害關(guān)系第三方作為見(jiàn)證人。

通過(guò)上述方式獲取的材料可以作為認(rèn)定相關(guān)事實(shí)的證據(jù)。

第三節(jié) 處 理

第四十四條 調(diào)查終結(jié)后，外匯局應(yīng)根據(jù)下列情況作出處理決定，并制作調(diào)查報(bào)告，調(diào)查報(bào)告應(yīng)說(shuō)明作出決定的理由和依據(jù)：

(一)違法行為事實(shí)清楚，據(jù)以定性和處罰的證據(jù)客觀、充分，調(diào)查取證程序合法、適當(dāng)，依法應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況，作出行政處罰決定;

(二)違法行為符合本辦法不予行政處罰規(guī)定的，作出不予行政處罰的決定;

(三)違法事實(shí)不能成立，或者處罰依據(jù)不足的，或者具有其他案件終結(jié)情形的，作出案件終結(jié)決定;

(四)移送其他機(jī)關(guān)且已作出處理決定，不需外匯局作出行政處罰的，作出案件終結(jié)決定。

第四十五條 除簡(jiǎn)易程序外，外匯局作出處理決定應(yīng)當(dāng)經(jīng)集體審議。

外匯局重大執(zhí)法決定作出前，應(yīng)當(dāng)由承擔(dān)法律事務(wù)職責(zé)的部門或崗位人員進(jìn)行法制審核。

第四十六條 在作出行政處罰決定前，外匯局應(yīng)當(dāng)制作行政處罰告知書(shū)送達(dá)當(dāng)事人。行政處罰告知書(shū)應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：

(一)當(dāng)事人的基本情況;

(二)擬被處罰當(dāng)事人違法事實(shí)和證據(jù);

(三)擬作出行政處罰的理由和依據(jù);

(四)擬作出的行政處罰的種類和幅度;

(五)當(dāng)事人享有的陳述、申辯權(quán)利;

(六)對(duì)于符合聽(tīng)證情形的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有聽(tīng)證的權(quán)利和提出聽(tīng)證的方式、期限;

(七)擬作出行政處罰告知的外匯局名稱、日期和印章。

第四十七條 當(dāng)事人需要陳述和申辯的，應(yīng)當(dāng)自收到行政處罰告知書(shū)之日起七日內(nèi)將陳述和申辯的書(shū)面材料提交擬作出行政處罰的外匯局。當(dāng)事人無(wú)法提交書(shū)面材料的，可以口頭提出陳述和申辯，外匯局應(yīng)當(dāng)記錄并請(qǐng)當(dāng)事人逐頁(yè)簽字或蓋章確認(rèn)。當(dāng)事人逾期未行使陳述權(quán)、申辯權(quán)的，視為放棄權(quán)利。

第四十八條 對(duì)當(dāng)事人提出的事實(shí)、理由和證據(jù)，外匯局應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核實(shí)，當(dāng)事人提出的事實(shí)、理由、證據(jù)成立的，應(yīng)當(dāng)采納。

外匯局不得因當(dāng)事人申辯而加重處罰。