國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會文件
國資法規(guī)[2003]28號
關于貫徹落實《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》進一步加強企業(yè)法制建設有關問題的通知
各中央企業(yè)：
近期，國資委監(jiān)管企業(yè)（以下簡稱中央企業(yè)）發(fā)生多起法律訴訟或糾紛，涉及金額較大，范圍較廣，給有關企業(yè)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定帶來較大影響。發(fā)生這些法律訴訟或糾紛，是由多方面原因造成的，但也暴露了一些企業(yè)依法防范經(jīng)營風險意識淡薄、法律監(jiān)督機制不健全等突出問題。為進一步貫徹執(zhí)行《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（以下簡稱《條例》），加強中央企業(yè)法制建設，提高依法經(jīng)營管理的能力和水平，強化法律監(jiān)督，有效防范經(jīng)營風險，現(xiàn)將有關問題通知如下：
一、進一步加強企業(yè)法制建設的重要意義和總體要求
加強企業(yè)法制建設，是適應我國建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制，擴大對外開放，特別是加入世貿組織后提高企業(yè)國際競爭力的客觀需要；也是企業(yè)依法治企，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，加強企業(yè)管理的迫切要求。黨的十六大和十六屆二中全會明確了國家實行由國務院和地方政府分別代表國家履行出資人職責，享有所有者權益，權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合的國有資產(chǎn)管理體制。根據(jù)《條例》規(guī)定，國資委經(jīng)國務院授權，代表國家依法履行出資人職責，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)進行監(jiān)督管理。所出資企業(yè)應當努力提高經(jīng)濟效益，對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔保值增值責任，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權益。這就要求出資人和所出資企業(yè)加強法制建設，自覺遵守國家有關國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法規(guī)，依法維護合法權益，保障國有資產(chǎn)保值增值，防止國有資產(chǎn)流失，進一步發(fā)展和壯大國有經(jīng)濟。
進一步加強企業(yè)法制建設的總體要求是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實黨的十六大及十六屆二中全會精神，切實嚴格執(zhí)行《條例》，努力把握“一條主線”，即牢牢把握企業(yè)法制建設這條主線；建立“兩個機制”，即建立防范投資風險的出資人的法律監(jiān)督機制，建立防范經(jīng)營風險的所出資企業(yè)的內部法律監(jiān)督機制；搞好“兩個結合”，即企業(yè)法制建設要與依法履行出資人職責、依法維護出資人的合法權益相結合，與依法維護所出資企業(yè)的經(jīng)營自主權、加強企業(yè)依法經(jīng)營管理相結合；實現(xiàn)“一個目標”，即實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，發(fā)展和壯大國有經(jīng)濟的目標。
二、全面提高企業(yè)經(jīng)營者的法律素質和依法經(jīng)營管理的能力
企業(yè)經(jīng)營者的法律素質是加強企業(yè)法制建設的基礎，也直接關系到企業(yè)依法經(jīng)營管理的水平。在發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)經(jīng)營管理人員特別是企業(yè)負責人不僅要具有現(xiàn)代的企業(yè)經(jīng)營理念，而且還應當努力學法用法，提高自身的法律素質，增強法制觀念。當前，要以學習、貫徹《條例》為重點，充分認識《條例》關于“依法維護企業(yè)合法權益，促進企業(yè)依法經(jīng)營管理”規(guī)定的現(xiàn)實意義和具體要求，通過熟悉和掌握《條例》對所出資企業(yè)負責人管理、企業(yè)重大事項管理、企業(yè)國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督等一系列制度規(guī)定，樹立企業(yè)依法防范風險要以管理為主、以事前為主、以預防為主的經(jīng)營理念。隨著經(jīng)濟的全球化和我國加入世界貿易組織，我國企業(yè)已經(jīng)開始在更大范圍、更廣領域、更高層次上參與國際經(jīng)濟技術合作和競爭，同時也被置于與國外企業(yè)同一市場規(guī)則的法律環(huán)境。企業(yè)要想在競爭中立于不敗之地，不僅需要在技術、管理等方面盡快縮小與國外大公司的差距，更需要有強有力的法律保障。當前，我國正在大力培育和發(fā)展30至50戶具有國際競爭力的大公司和企業(yè)集團，這不僅要求企業(yè)經(jīng)營者懂技術、會管理，還要求具備較高的法律素質。實踐證明，有的企業(yè)經(jīng)營者法律素質較高，善于運用法律手段維護企業(yè)合法權益，防范經(jīng)營風險，為企業(yè)有效避免或挽回了經(jīng)濟損失，提高了經(jīng)濟效益。而有的企業(yè)由于法律意識淡薄，缺乏防范企業(yè)經(jīng)營風險的法律監(jiān)督機制，使企業(yè)長期陷入法律糾紛甚至訴訟之中，嚴重影響了企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。因此，全面提高企業(yè)經(jīng)營者的法律素質和依法經(jīng)營管理的能力，是加強企業(yè)法制建設的重要前提和基礎。
三、積極探索企業(yè)財務監(jiān)督與法律監(jiān)督相結合的風險防范體系
黨的十六屆二中全會明確要求，國有企業(yè)要切實加強企業(yè)財務監(jiān)督。《條例》規(guī)定：“國有及國有控股企業(yè)應當加強內部監(jiān)督和風險控制，依照國家有關規(guī)定建立健全財務、審計、企業(yè)法律顧問和職工民主監(jiān)督制度”。加強財務監(jiān)督是企業(yè)防范經(jīng)營風險的一項重要措施。當前，各中央企業(yè)要在加強財務監(jiān)督的同時，切實重視法律監(jiān)督，建立以事前防范為主，事中控制和事后補救為輔的企業(yè)經(jīng)營風險法律保障體系。充分運用法律手段進一步完善合同管理，同時加快建立企業(yè)其他重大投資決策、重要經(jīng)營活動、資產(chǎn)處置、改制改組、規(guī)章制度建設等方面的內部法律監(jiān)督機制。今后，各中央企業(yè)向我委報送涉及企業(yè)改制、改組、重大投融資方案，以及要求我委出面協(xié)調有關法律問題的報告和請示，應經(jīng)過本企業(yè)法律顧問專門論證，并書面提出法律建議和意見；要求我委出面協(xié)調有關法律問題的報告和請示，應由企業(yè)主要負責人審核并簽發(fā)；中央企業(yè)凡發(fā)生涉及出資人重大權益的法律糾紛或案件，應在法律糾紛發(fā)生之日起一個月內向我委備案，并自覺接受有關法律指導和監(jiān)督。
四、進一步落實企業(yè)總法律顧問制度試點工作任務
開展企業(yè)總法律顧問制度試點是我國企業(yè)制度創(chuàng)新、機制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的有益探索，是企業(yè)加強法制建設和依法經(jīng)營管理的重要內容和制度保證。中央企業(yè)要進一步貫徹落實原國家經(jīng)貿委等7部門聯(lián)合下發(fā)的《關于印發(fā)〈關于在國家重點企業(yè)開展企業(yè)總法律顧問制度試點工作的指導意見〉的通知》（國經(jīng)貿法規(guī)[2002]513號，以下簡稱《通知》）精神，充分認識開展企業(yè)總法律顧問制度試點工作的重要意義。試點企業(yè)要進一步完善各項制度，明確目標和任務，實現(xiàn)企業(yè)總法律顧問崗位到位，法律顧問機構到位，總法律顧問職責到位，企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營管理、依法維護合法權益的規(guī)章制度健全，企業(yè)依法辦事水平和國際競爭力得到進一步提高。中央企業(yè)要積極創(chuàng)造條件，爭取走到試點工作的前列。已經(jīng)參加試點的24戶企業(yè)（包括中央企業(yè)所屬子企業(yè)），要按照本企業(yè)試點方案檢查進度，深化試點工作；中央管理主要負責人的企業(yè)，除已經(jīng)參加試點的10戶外，其他企業(yè)應按照《通知》精神，結合本企業(yè)實際情況，以建立企業(yè)內部法律監(jiān)督機制為重點，采取有力措施，加強法制建設，使企業(yè)法律事務機構、人員盡快到位，爭取盡早納入試點范圍。在“十五”期間，中央企業(yè)要建立健全法律顧問機構，并力爭有相當一批企業(yè)逐步建立起與現(xiàn)代企業(yè)制度相配套的企業(yè)總法律顧問制度。
五、重視和加強企業(yè)法律顧問隊伍建設
企業(yè)法律顧問制度是企業(yè)內部通過設置法律顧問機構或配備專職法律工作人員處理本企業(yè)法律事務的一整套制度。企業(yè)法律顧問工作是隨著我國經(jīng)濟體制改革和不斷深化、特別是社會主義市場經(jīng)濟的建立而迅速開展起來的。人事部、原國家經(jīng)貿委和司法部于1997年3月12日聯(lián)合公布《企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格制度暫行規(guī)定》（人發(fā)[1997]26號），原國家經(jīng)貿委于1997年5月3日公布《企業(yè)法律顧問管理辦法》（國家經(jīng)貿委令第2號），標志著我國企業(yè)法律顧問制度走上了制度化、規(guī)范化的軌道。實踐證明，企業(yè)法律顧問在促進企業(yè)依法經(jīng)營管理，依法維護企業(yè)自身合法權益等方面發(fā)揮了重要而積極的作用。中央企業(yè)要按照《企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格制度暫行規(guī)定》的要求，進一步鼓勵企業(yè)內部符合條件的管理人員，積極參加全國企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試，經(jīng)考試合格注冊后，聘用為企業(yè)專職的法律顧問，確保從事企業(yè)法律事務工作的人員配備，有計劃、有目的地鍛煉和培養(yǎng)企業(yè)法律人才。要根據(jù)《企業(yè)法律顧問管理辦法》的規(guī)定，保障企業(yè)法律顧問依法享有權利和履行義務，切實做到職能落實、崗位落實和人員落實。要解決好企業(yè)法律顧問的待遇問題，改善法律顧問的工作條件，進一步落實《企業(yè)法律顧問管理辦法》中關于“取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格即取得受聘擔任經(jīng)濟師專業(yè)技術職務的資格”的規(guī)定。中央企業(yè)要在法律顧問工作和管理體系統(tǒng)一的前提下，按照國資委的統(tǒng)一部署，把具有律師資格的企業(yè)法律人員納入企業(yè)法律顧問隊伍之中，重視發(fā)揮他們的作用。為進一步加強企業(yè)法律顧問隊伍建設，我委將盡快制定《國有及國有控股企業(yè)法律顧問管理辦法》，并將與有關部門協(xié)調，進一步理順關系，健全機構，明確職責，強化責任，保障有力。
六、切實做好企業(yè)法律案件的調處和企業(yè)法律服務工作
為規(guī)范我委與中央企業(yè)在處理有關法律案件和協(xié)調有關法律問題的工作程序，切實處理好企業(yè)法律案件和有關事務的外部協(xié)調問題，提出以下原則：
?。ㄒ唬┲醒肫髽I(yè)在經(jīng)營過程中與我委監(jiān)管企業(yè)之外的企業(yè)（包括金融企業(yè)、地方出資企業(yè)、外資企業(yè)、私營企業(yè)及行政事業(yè)單位）之間出現(xiàn)的合同糾紛，不涉及企業(yè)重大資產(chǎn)處置的，原則上由所出資企業(yè)按司法程序自行解決，我委將不予協(xié)調。
?。ǘχ醒肫髽I(yè)之間出現(xiàn)的法律糾紛，為幫助企業(yè)及時排憂解難，提高經(jīng)營效率，降低成本，在企業(yè)雙方自愿的前提下，我委可以依據(jù)法律和有關規(guī)定出面協(xié)調，為企業(yè)做好法律服務。
（三）對中央企業(yè)改革過程中因國家政策落實引起的具體問題，特別是并非由中央企業(yè)自身經(jīng)營行為引起的法律糾紛，涉案金額較大的，我委可根據(jù)其具體情況與有關部門進行溝通、協(xié)調。
?。ㄋ模┲醒肫髽I(yè)在投融資過程中，根據(jù)有關規(guī)定要求我委作為“主管部門”出具有關證明的，我委將根據(jù)出資人代表職責依法給予出具；如果屬于企業(yè)具體經(jīng)營活動，不涉及出資人職責的，我委將不予出具，同時可以適當幫助企業(yè)尋求其他解決途徑。
國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
二○○三年七月十一日
