為正確適用個人破產(chǎn)重整程序，規(guī)范辦理個人破產(chǎn)重整案件，依法公平清理債權債務，防范破產(chǎn)欺詐行為，促進誠信債務人經(jīng)濟再生，依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》《中華人民共和國民事訴訟法》《深圳經(jīng)濟特區(qū)個人破產(chǎn)條例》(以下簡稱條例)等有關規(guī)定，制定本指引。

1.債務人申請重整，應當遵循誠信原則，秉持誠實，恪守承諾，嚴格遵守法律法規(guī)，如實申報信息，如實說明情況，如實提交材料，依法配合調(diào)查，全面清理個人財產(chǎn)和債務，不得濫用個人破產(chǎn)制度損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。

2.債務人應當如實向人民法院提供下列信息或者材料：

(一)誠信承諾書;

(二)重整申請書;

(三)債務人社保、納稅、征信等信息以及相應證明材料;

(四)債務人、與債務人共同生活的近親屬以及需要債務人支付贍養(yǎng)費、撫養(yǎng)費、扶養(yǎng)費的近親屬的身份、住址(居所)、職業(yè)、收入信息以及相應證明材料;

(五)債務人、與債務人共同生活的近親屬以及需要債務人支付贍養(yǎng)費、撫養(yǎng)費、扶養(yǎng)費的其他近親屬的財產(chǎn)和財產(chǎn)性權益信息以及相應證明材料;

(六)債務人負擔的個人債務和共同債務的債權人名稱、債權額、債權類型等信息以及相應證明材料;

(七)債務人拖欠雇用人員的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用等信息以及相應證明材料;

(八)為申請重整與第三方約定的代理費用以及相應證明材料;

(九)重整債務涉及訴訟、仲裁、執(zhí)行的情況說明;

(十)債務人有無申請社會救助的情況說明;

(十一)債務人是否存在犯罪記錄的情況說明;

(十二)債務人申請破產(chǎn)前接受破產(chǎn)事務管理部門面談輔導的證明以及輔導材料;

(十三)人民法院要求債務人提交或者補充的其他信息、材料。

前款規(guī)定債務人應當提供相應證明材料，但債務人確因客觀情況無法提供的，應當提交情況說明。

3.債務人應當向人民法院提供本人、共同生活的近親屬以及需要債務人支付贍養(yǎng)費、撫養(yǎng)費、扶養(yǎng)費的其他近親屬的所有境內(nèi)外財產(chǎn)和財產(chǎn)性權益信息，包括但不限于下列信息：

(一)銀行賬戶及余額、第三方支付平臺賬戶及余額、住房公積金賬戶及余額、本人持有或者存放在他人處的全部現(xiàn)金，以及工資收入、勞務所得等;

(二)文玩字畫、貴金屬、珠寶等貴重物品的名稱、數(shù)量、價值;

(三)不動產(chǎn)(含土地使用權、商品房、小產(chǎn)權房、農(nóng)村宅基地房產(chǎn))的位置、面積、價值;

(四)交通運輸工具、機器設備、原材料、存貨、成品以及半成品的名稱、數(shù)量、價值;

(五)投資型保單及險種、基金賬戶及持有份額、股票賬戶及持股數(shù)量、信托產(chǎn)品及份額、期貨和期權品種及可預期收益、集體經(jīng)濟組織分紅、數(shù)字貨幣、虛擬財產(chǎn)種類及價值;

(六)投入非上市股份公司、有限責任公司、合伙企業(yè)、個體工商戶、個人獨資企業(yè)的資產(chǎn)、占有份額;

(七)知識產(chǎn)權種類、名稱、價值;

(八)基于繼承、贈與等依法享有的財產(chǎn)性權益以及其他可期待的財產(chǎn)或者財產(chǎn)性權益;

(九)日常生活用品名稱、數(shù)量、價值;

(十)債權及追索情況;

(十一)其他財產(chǎn)或者財產(chǎn)性權益。

前款規(guī)定的財產(chǎn)或者財產(chǎn)性權益涉及共有人的，應當說明共有人、共有份額、共有財產(chǎn)分割等情況。

債務人確因客觀原因無法提供其共同生活的近親屬的全部財產(chǎn)和財產(chǎn)性權益信息的，應當提交情況說明，如實陳述其知悉的近親屬財產(chǎn)狀況，并配合人民法院、破產(chǎn)事務管理部門、管理人進行調(diào)查。

4.債務人應當向人民法院提交誠信承諾書，對下列事項作出保證承諾：

(一)已按規(guī)定全面申報信息并提供材料，無不實信息，無故意瞞報、虛假記載、誤導性陳述;

(二)遵守法律法規(guī)，依法配合人民法院、破產(chǎn)事務管理部門、管理人推進重整程序，及時報告住址、職業(yè)、收入、財產(chǎn)變動信息以及其他重大事項;

(三)自覺接受債權人以及其他利害關系人的監(jiān)督，恪守承諾，執(zhí)行重整計劃，盡力清償債務。

5.重整申請書應當載明下列事項：

(一)債務人基本情況;

(二)債務人破產(chǎn)經(jīng)過，包括導致破產(chǎn)的主要原因、不能清償?shù)狡趥鶆盏钠鹗紩r間、借款用途及流向、主要債務的形成經(jīng)過、目前資產(chǎn)及負債狀況;

(三)重整可行性、債務清償計劃。

6.申請重整前債務人名下尚有未履行完畢的房屋、車輛等抵押貸款合同，房屋、車輛等抵押貸款合同的履行可能影響到債務人提出的債務清償計劃執(zhí)行的，債務人應當先行與抵押權人就該抵押貸款的本金、利息、清償方式等達成協(xié)議，債務人申請重整時應當向人民法院提交該協(xié)議。重整程序中，該協(xié)議作為重整計劃草案的組成部分一并審查。

7.債務人申請重整的全部或者部分債務為其與第三方共同負擔的債務，第三方同時申請重整且符合重整受理條件的，可以根據(jù)案件審理需要采取協(xié)調(diào)審理、合并重整等方式處理。

重整程序中，債務人就其與第三方共同負擔的債務可以與債權人、第三方債務人就該債務的清償另行協(xié)商達成協(xié)議，明確債務人按該協(xié)議約定清償債務后，債權人對共同債務的全部或者部分是否再向第三方債務人追索。前述協(xié)議在重整計劃中予以說明，由人民法院一并審查。

8.債務人申報的財產(chǎn)、收入、債務、債務清償計劃等信息，依法在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺予以公開。

重整申請審查期間，債權人、利害關系人、社會公眾發(fā)現(xiàn)債務人申報信息不實或者可能存在轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、惡意逃避債務的，可以通過深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)向人民法院反映。

9.人民法院可以在審查破產(chǎn)申請期間通知破產(chǎn)事務管理部門提出候任管理人。裁定受理債務人重整申請的，同時指定該候任管理人為債務人重整管理人。

人民法院對債務人重整申請作出的裁定，在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺予以公告。

10.管理人應當核查下列事項，制作債務人重整調(diào)查報告，并提交債權人會議審查：

(一)債務人提供信息及材料是否真實、全面，是否存在申報信息不實、故意瞞報、虛假陳述、誤導性陳述等情形;

(二)債務人破產(chǎn)經(jīng)過，包括對債務人破產(chǎn)原因、不能清償?shù)狡趥鶆盏钠鹗紩r間、借款用途及流向、主要債務的形成經(jīng)過、收入及財產(chǎn)狀況、負債狀況等;

(三)重整計劃草案協(xié)商情況，包括債權人對重整計劃草案的意見、有利于債務人重整的措施、債務人未按重整計劃清償債務的法律后果及處理措施等;

(四)重整期間債務人財務收支、財產(chǎn)管理以及債務人履行條例規(guī)定義務的情況;

(五)其他需要管理人核查并提交債權人會議審查的事項。

11.債權人可以通過管理人了解債務人重整期間的生產(chǎn)、生活情況，并對債務人的清償債務能力提出意見。

人民法院可以協(xié)調(diào)破產(chǎn)事務管理部門、金融機構(gòu)、審計機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、社區(qū)工作站等第三方單位或者人員對債務人清償能力進行綜合評估并提出咨詢意見。評估過程中需要債務人配合調(diào)查的，債務人應當配合。債權人可以申請參加評估工作。

12.債權申報公告在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺發(fā)布。

管理人可以通過郵寄書面通知、發(fā)送電子郵件、短信、音頻、視頻等能夠確認債權人收悉的即時、非即時通訊方式通知已知債權人申報債權。通知已知債權人申報債權的時間、方式和內(nèi)容，管理人應當記錄、保存。

管理人對債權人已申報的債權進行審查后，應當及時向債權人發(fā)出債權審核結(jié)論通知書。債務人已披露但債權人未申報的債權，管理人應當予以登記并進行核查。

管理人應當編制債權表，連同債權審核結(jié)論通知書、未申報債權登記表及核查情況一并通知債權人、債務人，提交債權人會議核查。

13.管理人可以建立債務人重整線上平臺，組織債權人、債務人通過該平臺進行溝通協(xié)商，辦理債權審核、發(fā)布通知、召開債權人會議等事項。

管理人應當在債權人會議召開前將債務人重整調(diào)查報告上傳債務人重整線上平臺，供債權人、債務人下載核查，或者將債務人調(diào)查報告直接發(fā)送給債權人、債務人，通知其及時審查。

14.債務人應當就重整計劃草案內(nèi)容積極與債權人進行溝通協(xié)商。管理人通知債權人申報債權時，應當結(jié)合債務人提出的債務清償計劃詢問債權人的意見，及時組織開展重整計劃草案的溝通協(xié)商。

重整計劃草案的溝通協(xié)商，可以通過現(xiàn)場、書面、電子郵件、短信、音頻、視頻等方式或者債務人重整線上平臺進行。管理人應當對債權人發(fā)表的意見予以記錄，載明發(fā)表意見的時間、方式、載體、內(nèi)容等，并向債權人會議報告。

15.債務人或者管理人制訂重整計劃草案，除應當具備條例第一百一十四條、第一百一十五條規(guī)定的內(nèi)容外，還應當載明以下事項：

(一)已申報債權的清償計劃;

(二)未申報債權的清償款留存方案;

(三)自愿放棄或者承諾不在重整計劃執(zhí)行期間主張權利的債權的情況說明以及證明材料。

16.為有利于債務人重整計劃的執(zhí)行，重整計劃草案可以明確下列內(nèi)容：

(一)債務人日常收支專門賬戶。債務人的收支通過專門賬戶進行，債務人需要其他賬戶收支的，向管理人、破產(chǎn)事務管理部門備案;

(二)債務人償債資金專門賬戶。以債務人、管理人或者第三方的名義開立，由管理人或者委托第三方按照重整計劃確定的比例按期對賬戶內(nèi)資金進行分配。管理人或者受委托的第三方發(fā)現(xiàn)當期償債資金不足、不能按照重整計劃進行分配的，向人民法院或者管理人報告;

(三)債務人名下不動產(chǎn)、車輛等財產(chǎn)的保全措施，以及債務人不執(zhí)行重整計劃或者不能執(zhí)行重整計劃時保全財產(chǎn)的處置和分配方案;

(四)債務人不執(zhí)行或者不能執(zhí)行重整計劃而終止重整計劃執(zhí)行的，債權債務關系以及已清償款項的處理;

(五)其他有利于債務人重整的措施。

17.債權人會議召開的具體時間、地點和方式，在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺予以公告。

債權人會議現(xiàn)場召開的，債權人可以在現(xiàn)場或者線上參加債權人會議。

除現(xiàn)場召開債權人會議外，還可以通過指定的債務人重整線上平臺另行召開債權人會議。通過債務人重整線上平臺召開的債權人會議，可以實行會期制，并由管理人通知債權人、債務人。債權人可以在指定的會期內(nèi)通過債務人重整線上平臺發(fā)表意見。債務人、管理人應當在債務人重整線上平臺接受債權人的詢問。

債權人在會議現(xiàn)場、線上、債務人重整線上平臺發(fā)表的意見均為有效意見，所作出的表決一并計入表決額。

18.召集債權人會議對重整計劃草案進行審議和表決的，管理人應當在表決十日前將重整計劃草案發(fā)送給債權人。

依法申報債權的債權人為債權人會議成員。債權尚未審查確定的債權人，除人民法院能夠為其行使表決權而臨時確定債權額的外，不對重整計劃草案進行審議和表決。

債權人與債務人在申請重整前已達成債務清償書面協(xié)議，重整計劃草案未修改協(xié)議內(nèi)容或者經(jīng)修改未實質(zhì)性減損該債權人權益的，或者在人民法院裁定批準重整計劃前債權人表示同意重整計劃草案的，該債權人及其所代表的債權額計入債權人會議表決通過的表決額。

債權人不同意重整計劃草案的，管理人應當詢問其理由，并報告人民法院。

19.重整計劃草案未獲得債權人會議表決通過的，管理人應當及時詢問債務人是否需要與債權人協(xié)商修改重整計劃草案、重新提交債權人會議表決，并在五日內(nèi)向人民法院報告。

債務人表示不再與債權人協(xié)商修改重整計劃草案并重新提交債權人會議表決的，管理人應當及時申請人民法院終結(jié)重整程序;重整計劃草案符合條例第一百二十一條規(guī)定的，債務人或者管理人可以申請批準重整計劃草案。

20.申請人民法院批準重整計劃的，管理人應當向人民法院報告以下事項：

(一)債權人會議對債務人重整調(diào)查報告、債權表、重整計劃草案等有關事項的審查、表決情況;

(二)債務人、共同還款人自人民法院裁定受理重整申請之日起至第一次債權人會議結(jié)束之日止的收入和支出情況、償債資金準備情況;

(三)管理人對債務人重整和重整計劃草案的審查、處理意見;

(四)依據(jù)條例規(guī)定應當向人民法院報告的其他事項。

人民法院經(jīng)審查，認為債務人重整和重整計劃符合條例有關規(guī)定的，裁定批準重整計劃同時終結(jié)重整程序，并在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺予以公告。

21.重整期間有下列情形之一的，人民法院裁定終結(jié)重整程序，并予以公告：

(一)債務人存在申報信息不實、故意瞞報、虛假陳述、誤導性陳述情形的;

(二)債務人表示不再重整、不能按照重整計劃草案清償債務或者不提交重整計劃草案的;

(三)債務人財務狀況繼續(xù)惡化，缺乏重整可能性的;

(四)債務人以及其他利害關系人不配合開展與破產(chǎn)程序有關工作，導致重整程序無法進行的。

依照前款規(guī)定裁定終結(jié)重整程序的，債務人與債權人之間的債權債務關系恢復至破產(chǎn)申請受理前的狀態(tài)，重整期間進行的財產(chǎn)處置、費用支付有效。

22.經(jīng)人民法院裁定批準的重整計劃，對債務人和全體債權人均有約束力。債務人應當按照重整計劃清償債務。

重整計劃因不可歸責于債務人的原因?qū)е聼o法按期執(zhí)行的，債務人可以就當期應清償債務未清償?shù)牟糠稚暾埲嗣穹ㄔ貉娱L執(zhí)行期限。債務人應當繼續(xù)按照重整計劃規(guī)定的期限清償后續(xù)債務。

管理人應當對債務人未執(zhí)行重整計劃的原因進行問詢和調(diào)查，查明重整計劃能否繼續(xù)執(zhí)行，并及時報告人民法院、通知債權人。債務人繼續(xù)按重整計劃清償債務，且人民法院未裁定終止重整計劃執(zhí)行的，管理人應當通知債務人補償債權人因延期清償所受損失，并報告人民法院、通知債權人。

23.因債務人不執(zhí)行重整計劃或者不能執(zhí)行重整計劃，人民法院裁定終止重整計劃執(zhí)行的，債務人與債權人之間的債權債務關系恢復至破產(chǎn)申請受理前的狀態(tài)，利息、違約金按照破產(chǎn)申請受理前的約定或者法律規(guī)定自破產(chǎn)申請受理之日繼續(xù)計算。重整期間和重整計劃執(zhí)行期間進行的財產(chǎn)處置、費用支付有效，已經(jīng)進行的清償分配依照破產(chǎn)申請受理前的約定或者法律規(guī)定處理。

債務人不執(zhí)行重整計劃或者不能執(zhí)行重整計劃，人民法院在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺予以公告。

24.債務人按照重整計劃向已申報債權的債權人清償債務后，可以申請人民法院裁定免除其在重整計劃載明的債務范圍內(nèi)對該債權人未清償債務的清償責任。

債務人按照重整計劃將未申報債權的全部應清償款項留存且債權人在重整計劃規(guī)定的執(zhí)行期限屆滿一年后仍未補充申報債權的，債務人可以申請人民法院裁定免除其在重整計劃載明的債務范圍內(nèi)對全體債權人未清償債務的清償責任，并申請退回未申報債權的留存款，但重整計劃另有規(guī)定的除外。

25.人民法院根據(jù)債務人申請裁定免除未清償債務的，在深圳個人破產(chǎn)案件信息網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息平臺予以公告。

債權人或者其他利害關系人發(fā)現(xiàn)債務人通過欺詐手段獲得免除未清償債務的，可以申請人民法院撤銷免除債務人未清償債務的裁定。

26.債務人已按照重整計劃清償債務且人民法院準許免除其未清償債務的，經(jīng)債務人申請，人民法院可以向征信管理部門出具誠信履約證明，推動債務人信用修復。

深圳破產(chǎn)法庭

2023年6月5日