第五章    監(jiān)督管理

第四十九條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)應當建立與其業(yè)務發(fā)展相適應的內(nèi)部控制制度和業(yè)務操作規(guī)程，并于每年3月末前將內(nèi)部控制制度和業(yè)務操作規(guī)程的修訂內(nèi)容報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)。

第五十條  外商獨資銀行、中外合資銀行應當設(shè)置獨立的風險管理部門、合規(guī)管理部門和內(nèi)部審計部門。

外國銀行分行應當指定專門部門或者人員負責合規(guī)工作。

第五十一條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)結(jié)束內(nèi)部審計后，應當及時將內(nèi)審報告報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)，所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)可以采取適當方式與外資銀行營業(yè)性機構(gòu)的內(nèi)審人員溝通。

第五十二條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)應當建立貸款風險分類制度，并將貸款風險分類標準與中國銀監(jiān)會規(guī)定的分類標準的對應關(guān)系報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)。

第五十三條  《條例》第四十條所稱資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定是指《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第三十九條的規(guī)定。

外商獨資銀行、中外合資銀行有關(guān)資產(chǎn)負債比例的計算方法執(zhí)行銀行業(yè)監(jiān)管報表指標體系的規(guī)定。

第五十四條  外商獨資銀行、中外合資銀行應當建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，關(guān)聯(lián)交易必須符合商業(yè)原則，交易條件不得優(yōu)于與非關(guān)聯(lián)方進行交易的條件。

中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)按照商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易有關(guān)管理辦法的規(guī)定對關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易進行認定。

第五十五條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)應當制定與業(yè)務外包相關(guān)的政策和管理制度，包括業(yè)務外包的決策程序、對外包方的評價和管理、控制銀行信息保密性和安全性的措施和應急計劃等。

外資銀行營業(yè)性機構(gòu)簽署業(yè)務外包協(xié)議前應當向所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告業(yè)務外包協(xié)議的主要風險及相應的風險規(guī)避措施等。

第五十六條  《條例》第四十四條所稱外國銀行分行的生息資產(chǎn)包括外匯生息資產(chǎn)和人民幣生息資產(chǎn)。

外國銀行分行外匯營運資金的30%應當以6個月以上（含6個月）的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)；人民幣營運資金的30%應當以人民幣國債或者6個月以上（含6個月）的人民幣定期存款作為人民幣生息資產(chǎn)。

外國銀行分行以定期存款形式存在的生息資產(chǎn)應當存放在中國境內(nèi)經(jīng)營穩(wěn)健、具有一定實力的3家或者3家以下中資商業(yè)銀行。外國銀行分行不得對以人民幣國債形式存在的生息資產(chǎn)進行質(zhì)押回購，或者采取其他影響生息資產(chǎn)支配權(quán)的處理方式。

外國銀行分行應當分別于每年6月末和12月末向所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告生息資產(chǎn)的存在情況，包括定期存款的存放銀行、金額、期限和利率，持有人民幣國債的金額、形式和到期日等內(nèi)容。

外國銀行分行動用生息資產(chǎn)，應當在變更生息資產(chǎn)存在形式或定期存款存放銀行后5日內(nèi)向所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告，提交變更生息資產(chǎn)的書面材料以及變更后生息資產(chǎn)存放憑證復印件。

第五十七條  《條例》第四十五條所稱營運資金加準備金等項之和是指營運資金、未分配利潤和貸款損失一般準備之和，所稱風險資產(chǎn)是指按照有關(guān)加權(quán)風險資產(chǎn)的規(guī)定計算的表內(nèi)、表外加權(quán)風險資產(chǎn)。

《條例》第四十五條所規(guī)定的比例，按照外國銀行在中國境內(nèi)分行單家計算，按季末余額考核。

第五十八條  外國銀行分行的流動性資產(chǎn)包括現(xiàn)金、黃金、在中國人民銀行存款、存放同業(yè)、1個月內(nèi)到期的拆放同業(yè)、1個月內(nèi)到期的借出同業(yè)、境外聯(lián)行往來及附屬機構(gòu)往來的資產(chǎn)方凈額、1個月內(nèi)到期的應收利息及其他應收款、1個月內(nèi)到期的貸款、1個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的其他債券投資、其他1個月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。上述各項資產(chǎn)中應當扣除預計不可收回的部分。生息資產(chǎn)不計入流動性資產(chǎn)。

外國銀行分行的流動性負債包括活期存款、1個月內(nèi)到期的定期存款、同業(yè)存放、1個月內(nèi)到期的同業(yè)拆入、1個月內(nèi)到期的借入同業(yè)、境外聯(lián)行往來及附屬機構(gòu)往來的負債方凈額、1個月內(nèi)到期的應付利息及其他應付款、其他1個月內(nèi)到期的負債。凍結(jié)存款不計入流動性負債。

外國銀行分行應當每日按人民幣、外幣分別計算并保持《條例》第四十六條規(guī)定的流動性比例，按照外國銀行在中國境內(nèi)分行單家考核。

第五十九條  《條例》第四十七條所稱境內(nèi)本外幣資產(chǎn)余額、境內(nèi)本外幣負債余額按照以下方法計算：

境內(nèi)本外幣資產(chǎn)余額＝本外幣資產(chǎn)總額－境外聯(lián)行往來（資產(chǎn)）－境外附屬機構(gòu)往來（資產(chǎn)）－境外貸款－存放境外同業(yè)－拆放境外同業(yè)－買入境外返售資產(chǎn)－境外投資-其他境外資產(chǎn)。

下列投資不列入境外投資：購買在中國境外發(fā)行的中國政府債券、中國金融機構(gòu)債券和中國非金融機構(gòu)的債券。

境內(nèi)本外幣負債余額＝本外幣負債總額-境外聯(lián)行往來（負債）-境外附屬機構(gòu)往來（負債）-境外存款-境外同業(yè)存放-境外同業(yè)拆入-賣出境外回購款項-其他境外負債。

《條例》第四十七條的規(guī)定按照外國銀行在中國境內(nèi)分行合并考核。

第六十條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)不得虛列、多列、少列資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益。

第六十一條   在中國境內(nèi)設(shè)立2家及2家以上外國銀行分行的，應當由外國銀行總行或者經(jīng)授權(quán)的地區(qū)總部指定其中1家分行作為管理行，統(tǒng)籌負責中國境內(nèi)業(yè)務的管理以及中國境內(nèi)所有分行的合并財務信息和綜合信息的報送工作。

外國銀行或者經(jīng)授權(quán)的地區(qū)總部應當指定管理行行長負責中國境內(nèi)業(yè)務的管理工作，并指定合規(guī)負責人負責中國境內(nèi)業(yè)務的合規(guī)工作。

第六十二條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)應當按照中國銀監(jiān)會的規(guī)定，每季度末將跨境大額資金流動和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)。

第六十三條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)由總行或者聯(lián)行轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)，應當在轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)后5日內(nèi)向所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告，提交關(guān)于轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的金額、期限、分類及擔保等情況的書面材料。

第六十四條  外國銀行分行有下列情形之一的，應當向該分行或者管理行所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告：

（一） 外國銀行分行未分配利潤與本年度純損益之和為負數(shù)，且該負數(shù)絕對值與貸款損失準備尚未提足部分之和超過營運資金30%的，應當每季度末報告；

（二） 外國銀行分行對所有大客戶的授信余額超過其營運資金8倍的，應當每季度末報告，大客戶是指授信余額超過外國銀行分行營運資金10%的客戶，該指標按照外國銀行在中國境內(nèi)分行季末余額合并計算；

（三）外國銀行分行境外聯(lián)行及附屬機構(gòu)往來的資產(chǎn)方余額超過境外聯(lián)行及附屬機構(gòu)往來的負債方余額與營運資金之和的，應當每月末報告，該指標按照外國銀行在中國境內(nèi)分行合并計算；

（四）中國銀監(jiān)會認定的其他情形。

第六十五條  中國銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)對外資銀行營業(yè)性機構(gòu)采取的特別監(jiān)管措施包括以下內(nèi)容：

（一）約見有關(guān)負責人進行警誡談話；

（二）責令限期就有關(guān)問題報送書面報告；

（三）對資金流出境外采取限制性措施；

（四）責令暫停部分業(yè)務或者暫停受理經(jīng)營新業(yè)務的申請；

（五）責令出具保證書；

（六）對有關(guān)風險監(jiān)管指標提出特別要求；

（七）要求保持一定比例的經(jīng)中國銀監(jiān)會認可的資產(chǎn)；

（八）責令限期補充資本金或者營運資金；

（九）責令限期撤換董事或者高級管理人員；

（十）暫停受理增設(shè)機構(gòu)的申請；

（十一）對利潤分配和利潤匯出境外采取限制性措施；

（十二）派駐特別監(jiān)管人員，對日常經(jīng)營管理進行監(jiān)督指導；

（十三）提高有關(guān)監(jiān)管報表的報送頻度；

（十四）中國銀監(jiān)會采取的其他特別監(jiān)管措施。

第六十六條  外資銀行營業(yè)性機構(gòu)應當向所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)及時報告下列重大事項：

（一）財務狀況和經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

（二）經(jīng)營策略的重大調(diào)整；

（三）除不可抗力原因外，外資銀行營業(yè)性機構(gòu)在法定節(jié)假日以外的日期暫停營業(yè)2日以內(nèi)，應當提前7日向所在地中國銀監(jiān)會派出機構(gòu)書面報告；

（四）外商獨資銀行、中外合資銀行的重要董事會決議；

（五）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東的章程、注冊資本和注冊地址的變更；

（六）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東的合并、分立等重組事項以及董事長或者行長（首席執(zhí)行官、總經(jīng)理）的變更；

（七）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東的財務狀況和經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

（八）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東發(fā)生重大案件；

（九）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行外方股東所在國家或者地區(qū)以及其他海外分支機構(gòu)所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管當局對其實施的重大監(jiān)管措施；

（十）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行外方股東所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管法規(guī)和金融監(jiān)管體系的重大變化；

（十一）中國銀監(jiān)會要求報告的其他事項。