各地級以上市工商行政管理局、橫琴新區(qū)工商行政管理局，深圳市市場和質(zhì)量監(jiān)督管理委員會，省工商局直屬局：

      現(xiàn)將《廣東省工商行政管理局關(guān)于做好外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后有關(guān)登記注冊工作的指導(dǎo)意見》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行?！稄V東省工商行政管理局印發(fā)〈關(guān)于做好外商投資審批制度改革后我省外商投資企業(yè)登記注冊工作的指導(dǎo)意見〉的通知》（粵工商企字〔2016〕471號）自本指導(dǎo)意見實(shí)施之日起廢止。

      各地在貫徹執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題，請及時(shí)報(bào)省工商局企業(yè)注冊處（外資處）。

廣東省工商行政管理局

2018年5月8日   

廣東省工商行政管理局關(guān)于做好外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后有關(guān)登記注冊工作的指導(dǎo)意見

       2016年9月3日，全國人民代表大會常務(wù)委員會通過了《修改〈中華人民共和國外資企業(yè)法〉等四部法律的決定》（以下簡稱《修法決定》，對《中華人民共和國外資企業(yè)法》《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》和《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》（以下合稱“外資三法”）以及《中華人民共和國臺灣同胞投資保護(hù)法》（以下稱“臺胞投資法”）相關(guān)行政審批條款進(jìn)行修改，將不涉及外商投資的國家規(guī)定實(shí)施準(zhǔn)入特別管理措施（以下稱“特別管理措施”）的外商投資企業(yè)的設(shè)立和變更，由審批改為備案管理，自2016年10月1日起實(shí)施。2016年9月30日，工商總局下發(fā)《關(guān)于做好外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后有關(guān)登記注冊工作的通知》（工商企注字〔2016〕189號）。2016年10月8日，商務(wù)部等部門發(fā)布外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（發(fā)展改革委、商務(wù)部公告2016年第22號）和《外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案管理暫行辦法》（商務(wù)部令2016年第3號）。2017年6月28日，發(fā)展改革委、商務(wù)部發(fā)布了《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2017年修訂）》，編制了《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施》。2017年7月30日，商務(wù)部發(fā)布了《關(guān)于修改〈外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案管理暫行辦法〉的決定》（商務(wù)部令2017年第2號）。

      為做好我省外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后的登記注冊工作，根據(jù)上述法律、法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)文件的規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，制定本指導(dǎo)意見。

      一、高度重視外商投資法律修訂實(shí)施的重要意義

      全國人民代表大會常務(wù)委員會《修改〈中華人民共和國外資企業(yè)法〉等四部法律的決定》是我國在探索建立外商投資實(shí)行準(zhǔn)入前國民待遇加負(fù)面清單的管理模式的過程中，對外商投資管理體制進(jìn)行的一次重大變革，是構(gòu)建開放型經(jīng)濟(jì)新體制的客觀要求。將不涉及特別管理措施的審批事項(xiàng)改為備案管理，充分體現(xiàn)了政府部門簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)的改革方向，是當(dāng)前深化商事制度改革、持續(xù)改善營商環(huán)境的內(nèi)在要求。工商和市場監(jiān)管部門直接受理不涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)設(shè)立、變更登記申請，是在深入推進(jìn)商事制度改革的攻堅(jiān)階段對工商和市場監(jiān)管部門提出的新任務(wù)、新挑戰(zhàn)。各級工商和市場監(jiān)管部門要高度重視《修法決定》的重要性，全面貫徹落實(shí)《修法決定》，以“外資登記無小事”的工作態(tài)度和責(zé)任心，認(rèn)真做好外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后的登記注冊工作。

      二、統(tǒng)一規(guī)范外商投資企業(yè)登記注冊工作

      （一）登記管轄。經(jīng)國家市場監(jiān)督管理總局授權(quán)的省工商局、各地級以上市工商和市場監(jiān)管局及部分縣級工商和市場監(jiān)管局，是我省外商投資企業(yè)的登記機(jī)關(guān)（以下簡稱“外資被授權(quán)局”）。

      外商投資企業(yè)辦理設(shè)立、變更（備案）和注銷登記時(shí)，登記申請不涉及特別管理措施的，原則上實(shí)行屬地管轄，由外商投資企業(yè)所在地最基層一級外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理；涉及特別管理措施的，原則上繼續(xù)執(zhí)行級別管轄原則。外商投資股份有限公司由地級以上市外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理。

      香港服務(wù)提供者投資《〈內(nèi)地與香港關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域、澳門服務(wù)提供者投資《〈內(nèi)地與澳門關(guān)于建立更緊密經(jīng)貿(mào)關(guān)系的安排〉服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》（以下合稱“CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議”）項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域并享受CEPA優(yōu)惠的，其公司的設(shè)立、變更（備案）和注銷登記，原則上由外商投資企業(yè)所在地最基層一級外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理。外商投資股份有限公司由地級以上市外資被授權(quán)局負(fù)責(zé)辦理。

      在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)范圍內(nèi)的外商投資企業(yè)的設(shè)立、變更（備案）和注銷登記，仍繼續(xù)執(zhí)行原管轄規(guī)定。

      （二）登記與審批（事前備案）。外資被授權(quán)局辦理外商投資企業(yè)設(shè)立、變更（備案）和注銷登記時(shí)，登記申請不涉及特別管理措施的，直接依法辦理登記注冊，無需收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件或者備案文件；涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件（僅限于設(shè)立、變更登記或該企業(yè)合法存續(xù)期間申請的注銷登記），方可辦理登記注冊。

      港澳服務(wù)提供者投資CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域并享受CEPA優(yōu)惠的，其公司辦理設(shè)立、變更、注銷（僅限于合法存續(xù)期間辦理注銷登記）登記時(shí)，外資被授權(quán)局依法收取商務(wù)主管部門出具的港澳服務(wù)提供者投資備案文件。

      在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)登記的外商投資企業(yè)，投資自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)負(fù)面清單（按《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2017年版）的通知》國辦發(fā)〔2017〕51號執(zhí)行，下同）內(nèi)項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局在辦理設(shè)立、變更、注銷（僅限于合法存續(xù)期間辦理注銷登記）時(shí)依法收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件；投資自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)負(fù)面清單外項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局直接辦理登記，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

      （三）法律適用。根據(jù)《修法決定》《中華人民共和國公司法》以及國家有關(guān)規(guī)定，外商投資企業(yè)的登記管理遵循以下法律適用原則：“外資三法”和“臺胞投資法”有規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定；沒有規(guī)定的，適用《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定。上述法律、行政法規(guī)沒有規(guī)定的，適用有關(guān)外商投資企業(yè)的行政法規(guī)、國務(wù)院決定和國家有關(guān)外商投資的其他規(guī)定。

      （四）經(jīng)營范圍。

      1．不涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)經(jīng)營范圍。外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍屬于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2017年修訂）》（以下簡稱《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》）之《鼓勵外商投資產(chǎn)業(yè)目錄》內(nèi)的項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局以其項(xiàng)目予以登記。

      外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍不涉及特別管理措施，但屬于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》之《鼓勵外商投資產(chǎn)業(yè)目錄》項(xiàng)目之外的項(xiàng)目（以下簡稱“允許類項(xiàng)目”）的，外資被授權(quán)局參照《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》予以登記；對《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》沒有規(guī)定的新興行業(yè)，可以參考政策文件、行業(yè)習(xí)慣或者專業(yè)文獻(xiàn)予以登記。

      上述外商投資企業(yè)辦理登記時(shí)，外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)在其營業(yè)執(zhí)照所載“經(jīng)營范圍”欄加注“（以上項(xiàng)目不涉及外商投資準(zhǔn)入特別管理措施）”，并收取《外商投資企業(yè)承諾書》（見附件2）。

      2．涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)經(jīng)營范圍。外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件予以登記。

      3．港澳服務(wù)提供者僅按照CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議成立的外商投資公司經(jīng)營范圍。港澳服務(wù)提供者投資CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域并享受CEPA優(yōu)惠的，其成立的外商投資企業(yè)經(jīng)營范圍由外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的備案文件予以登記。

      4．在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)成立的外商投資企業(yè)經(jīng)營范圍。設(shè)在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的外商投資企業(yè)的經(jīng)營范圍涉及自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)負(fù)面清單項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件予以登記；不涉及負(fù)面清單的，外資被授權(quán)局參照《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》予以登記；對《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》沒有規(guī)定的新興行業(yè)，可以參考政策文件、行業(yè)習(xí)慣或者專業(yè)文獻(xiàn)予以登記。

      （五）經(jīng)營期限。不涉及特別管理措施的外商投資企業(yè)經(jīng)營期限，由外資被授權(quán)局根據(jù)該企業(yè)的章程載明的經(jīng)營期限予以登記，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定；涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件載明的經(jīng)營期限予以登記。

      港澳服務(wù)提供者投資CEPA服務(wù)貿(mào)易協(xié)議項(xiàng)下服務(wù)業(yè)領(lǐng)域并享受CEPA優(yōu)惠的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的備案文件載明的經(jīng)營期限予以登記。

      設(shè)在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的外商投資企業(yè)，投資自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)負(fù)面清單內(nèi)項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件載明的經(jīng)營期限予以登記；投資負(fù)面清單外項(xiàng)目的，外資被授權(quán)局按照該企業(yè)章程載明的經(jīng)營期限予以登記。

      （六）注冊資本和投資總額的比例。外資被授權(quán)局在辦理外商投資企業(yè)登記注冊時(shí)，按照《工商總局關(guān)于中外合資經(jīng)營企業(yè)注冊資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》（工商企字〔1987〕第38號）的規(guī)定，執(zhí)行外商投資企業(yè)注冊資本和投資總額的比例的相關(guān)規(guī)定。

      （七）章程。外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)依法對外商投資企業(yè)的章程進(jìn)行形式審查，對于不符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)要求申請人做相應(yīng)修改。

      （八）登記程序。外資被授權(quán)局應(yīng)當(dāng)按照《廣東省商事登記條例》規(guī)定的登記程序和登記期限，依法辦理外商投資企業(yè)登記注冊；根據(jù)內(nèi)外資企業(yè)一致的原則，依法履行形式審查，切實(shí)保障登記程序的規(guī)范和審查標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。

      （九）外商投資企業(yè)分支機(jī)構(gòu)登記。外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后，外資被授權(quán)局仍繼續(xù)直接登記外商投資企業(yè)分支機(jī)構(gòu)。

      （十）其他規(guī)則。

      1．新舊制度的銜接。在2016年10月1日前，申請人已經(jīng)取得商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件，但在2016年10月1日后向外資被授權(quán)局申請登記注冊的，外資被授權(quán)局仍按照原“外資三法”和“臺胞投資法”的規(guī)定辦理。

      2．內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)。由于并購、吸收合并等方式，內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)，涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局辦理登記時(shí)，依法收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件；不涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局直接登記，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

      境內(nèi)公司、企業(yè)或自然人以其在境外合法設(shè)立或控制的公司并購與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)公司，涉及外商投資項(xiàng)目和企業(yè)設(shè)立及變更事項(xiàng)的，按現(xiàn)行規(guī)定辦理。

      3．外商投資企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)。外商投資企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)，且原外商投資企業(yè)涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局辦理登記時(shí)，依法收取商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件；原外商投資企業(yè)不涉及特別管理措施的，外資被授權(quán)局直接登記，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

      4．外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的登記注冊。外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的，被投資公司屬于內(nèi)資企業(yè)。被投資公司經(jīng)營范圍為《外資投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中鼓勵類項(xiàng)目或者允許類項(xiàng)目的，公司登記機(jī)關(guān)直接登記；被投資公司經(jīng)營范圍涉及限制類項(xiàng)目的，公司登記機(jī)關(guān)辦理登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)收取商務(wù)主管部門的批文。外商投資企業(yè)不得在禁止外商投資的領(lǐng)域投資。

      5．外商投資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)登記。根據(jù)《工商行政管理機(jī)關(guān)股權(quán)出質(zhì)登記辦法》（國家工商行政管理總局第86號令2016年4月修正），外資被授權(quán)局辦理外商投資企業(yè)股權(quán)出質(zhì)登記時(shí)，無需收取商務(wù)主管部門的備案文件。

      三、統(tǒng)籌推進(jìn)外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后的企業(yè)登記注冊工作

      （一）加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)。省工商局已將特別管理措施嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，相應(yīng)修訂外商投資企業(yè)登記規(guī)范，在廣東省工商局門戶網(wǎng)站上傳相關(guān)宣傳解讀材料和更新登記指南。各地要通過多種途徑，利用各種媒介，對《修法決定》、“外資三法”、“臺胞投資法”、《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》和《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施》等外商投資相關(guān)政策進(jìn)行宣傳解讀，及時(shí)解答和回應(yīng)企業(yè)和社會關(guān)注的熱點(diǎn)問題，引導(dǎo)外國投資者和外商投資企業(yè)正確識別外資準(zhǔn)入的不同管理要求和登記流程，確保外商投資企業(yè)管理新制度的順利實(shí)施。

     （二）加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。各地要組織開展對外商投資法律、法規(guī)、規(guī)章和政策文件以及改革后的登記規(guī)范進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高登記注冊工作人員服務(wù)外商投資企業(yè)的業(yè)務(wù)能力，認(rèn)真收集登記注冊工作中出現(xiàn)的問題，及時(shí)研究解決，做好跟蹤指導(dǎo)。

      （三）加強(qiáng)溝通協(xié)商。各地要加強(qiáng)與上級工商和市場監(jiān)管部門和同級發(fā)展改革、商務(wù)和海關(guān)等部門的溝通協(xié)商，對于外商投資企業(yè)申請事項(xiàng)是否涉及“特別管理措施”有疑問的，要主動征求發(fā)展改革、商務(wù)和海關(guān)等部門的意見，切實(shí)維護(hù)國家產(chǎn)業(yè)安全。

      （四）加強(qiáng)信息共享。各地要全面、準(zhǔn)確錄入外商投資企業(yè)登記注冊信息，及時(shí)在全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（廣東）、企業(yè)信息共享平臺公示發(fā)布，供其他行政管理部門查詢認(rèn)領(lǐng)、做好后續(xù)監(jiān)管工作。

      臺胞投資企業(yè)、港澳同胞投資企業(yè)參照適用上述要求。

      本指導(dǎo)意見自2018年6月8日起實(shí)施，有效期至2023年6月7日。

附件: 1.《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（2017年修訂版》（外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單）

        2．外商投資企業(yè)承諾書

        3．外商投資企業(yè)實(shí)行備案管理后登記注冊工作政策解讀及問題解答

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