中評協(xié)[2023]19號  

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市資產(chǎn)評估協(xié)會(有關(guān)注冊會計(jì)師協(xié)會)：

　　為貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的意見》精神，規(guī)范行業(yè)自律監(jiān)管，提升資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德水平，中國資產(chǎn)評估協(xié)會修訂了《資產(chǎn)評估行業(yè)談話提醒辦法》，已經(jīng)中國資產(chǎn)評估協(xié)會第六屆理事會第二次會議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布。

　　附件：資產(chǎn)評估行業(yè)談話提醒辦法

　　中國資產(chǎn)評估協(xié)會

　　2023年10月24日

　　附件

資產(chǎn)評估行業(yè)談話提醒辦法

　　第一條 為貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的意見》精神，規(guī)范行業(yè)自律監(jiān)管，提升資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德水平，根據(jù)《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》《資產(chǎn)評估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》《中國資產(chǎn)評估協(xié)會章程》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱談話提醒，是指各級資產(chǎn)評估協(xié)會與資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、首席評估師及其資產(chǎn)評估師(以下統(tǒng)稱談話對象)進(jìn)行交流，指出談話對象存在的問題，進(jìn)行有針對性的提醒、教育，促使其糾正違規(guī)行為的非懲戒性自律管理手段。

　　第三條 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估師(含珠寶專業(yè)，下同)存在《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)行為自律懲戒辦法(試行)》中規(guī)定的違規(guī)行為，但性質(zhì)或情節(jié)輕微，不足以予以自律懲戒的，資產(chǎn)評估協(xié)會可以依據(jù)本辦法對其進(jìn)行談話提醒。

　　第四條 中國資產(chǎn)評估協(xié)會(以下簡稱中評協(xié))負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市資產(chǎn)評估協(xié)會(以下簡稱地方協(xié)會)的談話提醒工作，并負(fù)責(zé)大型證券評估機(jī)構(gòu)的證券評估業(yè)務(wù)和重要事項(xiàng)的談話提醒。

　　地方協(xié)會負(fù)責(zé)中小型證券評估機(jī)構(gòu)的證券評估業(yè)務(wù)和本轄區(qū)所有評估機(jī)構(gòu)的非證券評估業(yè)務(wù)的談話提醒，也可接受中評協(xié)委托進(jìn)行談話提醒。

　　第五條 資產(chǎn)評估協(xié)會應(yīng)當(dāng)提前將談話時(shí)間、地點(diǎn)、事由、要求等以書面或其他適當(dāng)形式通知談話對象。

　　第六條 資產(chǎn)評估協(xié)會應(yīng)當(dāng)有2名及以上工作人員參加談話提醒，并對談話提醒內(nèi)容予以記錄。談話結(jié)束時(shí)，參加談話的工作人員和談話對象應(yīng)對談話記錄內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)并簽字。

　　第七條 談話對象不能按時(shí)參加談話提醒的，應(yīng)當(dāng)在接到通知之日起3個(gè)工作日內(nèi)向資產(chǎn)評估協(xié)會請假。針對同一問題的談話提醒，談話對象請假次數(shù)不得超過2次，無正當(dāng)理由不得請假。

　　第八條 談話對象應(yīng)當(dāng)按談話提醒的有關(guān)要求認(rèn)真整改，并將整改報(bào)告按要求報(bào)送資產(chǎn)評估協(xié)會。

　　第九條 談話對象未經(jīng)資產(chǎn)評估協(xié)會同意，不參加談話提醒的，資產(chǎn)評估協(xié)會應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定對其予以自律懲戒。

　　第十條 資產(chǎn)評估協(xié)會應(yīng)當(dāng)將談話記錄及談話對象的整改報(bào)告等材料歸檔保管，紙質(zhì)檔案保管期限為1年，電子檔案保管期限為3年。

　　第十一條 參加談話提醒的人員應(yīng)當(dāng)對談話提醒過程中涉及的國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私予以保密。

　　第十二條 資產(chǎn)評估協(xié)會應(yīng)當(dāng)對違反本辦法第十一條規(guī)定的資產(chǎn)評估協(xié)會工作人員按照資產(chǎn)評估協(xié)會的有關(guān)規(guī)章制度予以處分。

　　第十三條 各地方協(xié)會應(yīng)當(dāng)于每年3月15日前，將上一年度談話提醒情況報(bào)中評協(xié)備案。

　　第十四條 本辦法由中評協(xié)負(fù)責(zé)解釋。

　　第十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。中評協(xié)2006年5月16日印發(fā)的《資產(chǎn)評估行業(yè)談話提醒辦法》同時(shí)廢止。