第十四條  原始權(quán)益人依照約定將基礎(chǔ)資產(chǎn)移交給支持計(jì)劃。原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)符合下列條件:

    (一)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)；

    (二)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；

    (三)最近三年未發(fā)生重大違約或者重大違法違規(guī)行為；

    (四)法律法規(guī)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

    第十五條　原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)積極配合受托人、托管人及其他服務(wù)機(jī)構(gòu)履行職責(zé)，依照法律法規(guī)的規(guī)定和支持計(jì)劃的約定移交基礎(chǔ)資產(chǎn)，并確保基礎(chǔ)資產(chǎn)真實(shí)、合法、有效，不存在虛假或欺詐性轉(zhuǎn)移等任何影響支持計(jì)劃的情形。

    支持計(jì)劃存續(xù)期間，原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，保障基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流的持續(xù)、穩(wěn)定，發(fā)生重大事項(xiàng)可能損害支持計(jì)劃利益的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)書(shū)面告知受托人并采取補(bǔ)救措施。

    第十六條　托管人為受益憑證持有人的利益，保管支持計(jì)劃資產(chǎn)。托管人應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)資金托管資格。

    托管人與受托人不得為同一人，且不得具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。

    第十七條　托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

    (一)安全保管支持計(jì)劃資產(chǎn)；

    (二)按照支持計(jì)劃約定方式，向受益憑證持有人分配投資收益；

    (三)監(jiān)督受托人管理支持計(jì)劃運(yùn)作行為，發(fā)現(xiàn)受托人違規(guī)操作的，應(yīng)當(dāng)立即以書(shū)面形式通知受托人糾正，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)；

    (四)出具托管報(bào)告；

    (五)法律法規(guī)、本辦法規(guī)定及支持計(jì)劃約定的其他職責(zé)。

    第十八條　受托人可以聘請(qǐng)資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)在支持計(jì)劃存續(xù)期間對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行管理。資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)可以是支持計(jì)劃的原始權(quán)益人。

    受托人聘請(qǐng)資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)與資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)合同，明確資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)的職責(zé)、管理方法和標(biāo)準(zhǔn)、操作流程、風(fēng)控措施等。

    第十九條　支持計(jì)劃可以通過(guò)內(nèi)部或者外部增信方式提升信用等級(jí)。內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于結(jié)構(gòu)化、超額抵押等方式，外部信用增級(jí)包括但不限于擔(dān)保、保證保險(xiǎn)等方式。

    第二十條　受托人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合監(jiān)管要求的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)受益憑證進(jìn)行初始評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)級(jí)。支持計(jì)劃存續(xù)期間，每年跟蹤信用評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)不少于一次。

    第二十一條　受托人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)支持計(jì)劃出具獨(dú)立的法律意見(jiàn)書(shū)，并可根據(jù)需要聘請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)支持計(jì)劃出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

第四章　發(fā)行、登記和轉(zhuǎn)讓

    第二十二條　受托人發(fā)起設(shè)立支持計(jì)劃，實(shí)行初次申報(bào)核準(zhǔn)，同類(lèi)產(chǎn)品事后報(bào)告。中國(guó)保監(jiān)會(huì)依規(guī)對(duì)初次申報(bào)的支持計(jì)劃實(shí)施合規(guī)性、程序性審核。支持計(jì)劃交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以建立外部專(zhuān)家評(píng)估機(jī)制，向投資者提示投資風(fēng)險(xiǎn)。

    本條所稱(chēng)同類(lèi)產(chǎn)品，是指支持計(jì)劃的基礎(chǔ)資產(chǎn)類(lèi)別、交易結(jié)構(gòu)等核心要素基本一致。

    第二十三條　受托人發(fā)行受益憑證，應(yīng)當(dāng)向投資者提供認(rèn)購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)申明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、受托合同等支持計(jì)劃法律文件、信用評(píng)級(jí)報(bào)告及跟蹤評(píng)級(jí)安排、法律意見(jiàn)書(shū)等書(shū)面文件，明示支持計(jì)劃要素，充分披露相關(guān)信息，揭示并以醒目方式提示各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)原則。

    募集說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)充分披露基礎(chǔ)資產(chǎn)的構(gòu)成和運(yùn)營(yíng)、基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)分析、回款機(jī)制、分配方式的相關(guān)情況、受托人與原始權(quán)益人存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及防范措施等。

    受托人披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得存在應(yīng)披露而未披露的內(nèi)容。

    第二十四條　受益憑證發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行，也可以在募集規(guī)模確定且交易結(jié)構(gòu)一致的前提下，采用限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。分期發(fā)行的，末期發(fā)行距首期發(fā)行時(shí)間一般不超過(guò)12個(gè)月。

    第二十五條　受益憑證可按規(guī)定在保險(xiǎn)資產(chǎn)登記交易平臺(tái)發(fā)行、登記和轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑢?shí)現(xiàn)受益憑證的登記存管和交易流通。

    保險(xiǎn)資產(chǎn)登記交易平臺(tái)對(duì)受益憑證發(fā)行、登記和轉(zhuǎn)讓及相關(guān)信息披露進(jìn)行自律管理，并與中國(guó)保監(jiān)會(huì)建立信息共享機(jī)制。

    第二十六條　受益憑證限于向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及其他具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力的合格投資者發(fā)行，并在合格投資者范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓。中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況制定投資者適當(dāng)性管理標(biāo)準(zhǔn)。

    第二十七條　受益憑證按照募集說(shuō)明書(shū)約定的條件發(fā)行完畢，支持計(jì)劃設(shè)立完成。受托人應(yīng)當(dāng)在支持計(jì)劃設(shè)立完成10個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)行情況報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

    發(fā)行期限屆滿(mǎn)，未能滿(mǎn)足約定的成立條件的，支持計(jì)劃設(shè)立失敗。受托人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行期限屆滿(mǎn)后10個(gè)工作日內(nèi)返還投資人已繳付的款項(xiàng)，并加計(jì)同期活期銀行存款利息，同時(shí)報(bào)告中國(guó)保監(jiān)會(huì)。

    第二十八條　受益憑證是持有人享有支持計(jì)劃?rùn)?quán)益的證明。同一支持計(jì)劃的受益憑證按照風(fēng)險(xiǎn)和收益特征的不同,可以劃分為不同種類(lèi)，同一種類(lèi)的受益憑證持有人，享有同等權(quán)益，承擔(dān)同等風(fēng)險(xiǎn)。

    第二十九條　受益憑證持有人享有以下權(quán)利：

    (一)依法繼承、轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押受益憑證；

    (二)按照支持計(jì)劃約定，享有支持計(jì)劃投資收益以及參與分配清算后的支持計(jì)劃剩余財(cái)產(chǎn)；

    (三)獲得支持計(jì)劃信息披露資料；

    (四)參加受益憑證持有人會(huì)議；

    (五)法律法規(guī)、本辦法規(guī)定及支持計(jì)劃約定的其他權(quán)利。

    第三十條　受益憑證持有人可以根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)和保險(xiǎn)資產(chǎn)登記交易平臺(tái)的有關(guān)規(guī)定開(kāi)展受益憑證協(xié)議回購(gòu)。回購(gòu)雙方需審慎評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)協(xié)商約定進(jìn)行回購(gòu)融資。