第五章 賬戶管理

　　第三十條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照外匯賬戶管理有關(guān)規(guī)定，在每家合作銀行開立一個外匯備付金賬戶（一家合作銀行的多個幣種外匯備付金賬戶視作一個外匯備付金賬戶），賬戶名稱結(jié)尾標(biāo)注“PIA”(Payment Institute Account)。外匯備付金賬戶用于收

　　付市場交易主體暫收待付的外匯資金。

　　第三十一條 支付機(jī)構(gòu)為市場交易主體辦理的外匯業(yè)務(wù)均應(yīng)通過外匯備付金賬戶進(jìn)行。同名外匯備付金賬戶之間可劃轉(zhuǎn)外匯資金。

　　第三十二條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)將外匯備付金賬戶資金與自有外匯資金嚴(yán)格區(qū)分，不得混用。外匯備付金賬戶不得提取或存入現(xiàn)鈔。支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金賬戶的開立、使用應(yīng)遵循現(xiàn)行外匯管理規(guī)定。

　　第三十三條 支付機(jī)構(gòu)和合作銀行應(yīng)建立外匯備付金信息核對機(jī)制，逐日核對外匯備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)等信息，并保存核對記錄。

　　第三十四條 支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)管理，合作銀行應(yīng)及時按照規(guī)定將數(shù)據(jù)報送外匯局。

　　第三十五條 支付機(jī)構(gòu)不得在境外開立外匯備付金賬戶，或?qū)⑹袌鼋灰字黧w資金存放境外，另有規(guī)定的除外。

　　第六章 信息采集與報送

　　第三十六條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法要求報送相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息，并保證數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性、完整性和一致性。

　　第三十七條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號印發(fā)）、《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)指引（2016年版）》（匯發(fā)〔2016〕4號印發(fā)）等國際收支申報相關(guān)規(guī)定，在跨境交易環(huán)節(jié)（即實(shí)際涉外收付款項(xiàng)時）對兩類數(shù)據(jù)進(jìn)行間接申報：一類是集中收付或軋差凈額結(jié)算時支付機(jī)構(gòu)的實(shí)際涉外收付款數(shù)據(jù)；另一類是逐筆還原集中收付或軋差凈額結(jié)算前境內(nèi)實(shí)際收付款機(jī)構(gòu)或個人的原始收付款數(shù)據(jù)。

　　第三十八條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)行結(jié)售匯管理規(guī)定，在規(guī)定時間提供通過合作銀行辦理的逐筆購匯或結(jié)匯信息，合作銀行應(yīng)按照現(xiàn)行規(guī)定報送結(jié)售匯統(tǒng)計報表。個人項(xiàng)下結(jié)售匯業(yè)務(wù)，合作銀行應(yīng)根據(jù)支付機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，在辦理結(jié)售匯之日（T）后的第1個工作日（T＋1）內(nèi)對于單筆金額等值500美元（含）以下的區(qū)分幣種和交易性質(zhì)匯總后以支付機(jī)構(gòu)名義逐筆錄入個人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對于單筆金額等值500美元以上的逐筆錄入個人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)。支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的個人結(jié)售匯不計入個人年度結(jié)售匯便利化額度。

　　第三十九條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保存辦理外匯業(yè)務(wù)產(chǎn)生的各類信息?？蛻舻怯浻行趦?nèi)應(yīng)持續(xù)保存，客戶銷戶后，相關(guān)材料和數(shù)據(jù)至少保存5年。

　　第四十條 支付機(jī)構(gòu)應(yīng)通過支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)報表系統(tǒng)于每月10日前向注冊地分局報送客戶外匯收支業(yè)務(wù)金額、筆數(shù)、外匯備付金余額等數(shù)據(jù)，并對每月累計外匯收支總額超過等值20萬美元的及單筆交易金額超過等值5萬美元的客戶交易情況報送大額收支交易報告，如發(fā)現(xiàn)異?；蚋唢L(fēng)險交易，應(yīng)在采取相應(yīng)措施后及時向合作銀行及注冊地分局報告。

　　第七章 監(jiān)督與管理

　　第四十一條 支付機(jī)構(gòu)開展外匯業(yè)務(wù)依法接受注冊地與經(jīng)營地分局的監(jiān)管。注冊地與經(jīng)營地分局之間應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)。

　　第四十二條 外匯局依法要求支付機(jī)構(gòu)和合作銀行報送有關(guān)業(yè)務(wù)資料、對相關(guān)事項(xiàng)作出說明，支付機(jī)構(gòu)和合作銀行應(yīng)積極配合，并及時提供相關(guān)材料。

　　第四十三條 支付機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，外匯局對其實(shí)施風(fēng)險提示、責(zé)令整改、調(diào)整大額收支交易報告要求等措施：

　?。ㄒ唬┩鈪R業(yè)務(wù)管理制度和政策落實(shí)存在問題；

　?。ǘ┙灰渍鎸?shí)性、合法性審核能力不足；

　?。ㄈ┩鈪R備付金管理存在風(fēng)險隱患；

　?。ㄋ模┎慌浜虾献縻y行審核、核查；

　?。ㄎ澹╊l繁變更外匯業(yè)務(wù)高級管理人員；

　?。┢渌赡芪＜爸Ц稒C(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行、損害客戶合法權(quán)益或危害外匯市場的情形。

　　第四十四條 銀行有下列情形之一的，外匯局責(zé)令整改：

　?。ㄒ唬徍酥Ц稒C(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)真實(shí)合規(guī)性能力不足；

　　（二）外匯備付金賬戶管理存在風(fēng)險隱患；

　?。ㄈ┌l(fā)現(xiàn)異常情況未督促支付機(jī)構(gòu)改正；

　?。ㄋ模┲Ц稒C(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大違規(guī)或縱容支付機(jī)構(gòu)開展違規(guī)交易；

　?。ㄎ澹┢渌赡軗p害客戶合法權(quán)益或危害外匯市場的情形。

　　第四十五條 支付機(jī)構(gòu)以欺騙等不正當(dāng)手段獲取名錄登記，外匯局依法撤銷其登記，該支付機(jī)構(gòu)自被撤銷名錄登記之日起3年內(nèi)不得再次提出登記申請。

　　第八章 罰則

　　第四十六條 支付機(jī)構(gòu)、銀行有下列情形之一的，外匯局依法責(zé)令整改、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓，并依照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》進(jìn)行處罰：

　?。ㄒ唬┲Ц稒C(jī)構(gòu)未按規(guī)定審核外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性、合規(guī)性；

　?。ǘ┿y行未按規(guī)定審核支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性、合規(guī)性；

　?。ㄈ┿y行未按規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；

　　（四）未按規(guī)定報送相關(guān)數(shù)據(jù)；

　?。ㄎ澹┻`反相關(guān)外匯賬戶管理規(guī)定；

　?。┎慌浜贤鈪R局監(jiān)督管理、檢查核查；

　?。ㄆ撸┢渌`規(guī)行為。

　　支付機(jī)構(gòu)存在未經(jīng)名錄登記或超過登記范圍開展外匯業(yè)務(wù)等違規(guī)行為，外匯局將依法實(shí)施調(diào)整、注銷名錄登記等措施。

　　第四十七條 外匯局依法將違規(guī)情況向社會通報。涉嫌犯罪的，依法移送公安機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

　　第九章 附則

　　第四十八條 本辦法所稱外匯備付金，是指支付機(jī)構(gòu)為辦理市場交易主體委托的外匯支付業(yè)務(wù)而實(shí)際收到的暫收待付外匯資金。

　　第四十九條 支付機(jī)構(gòu)自身外匯業(yè)務(wù)按照一般企業(yè)外匯管理有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第五十條 外匯局可根據(jù)形勢變化及業(yè)務(wù)發(fā)展等情況對本辦法中的相關(guān)金額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

　　第五十一條 本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。