第十五條  托管人應當履行下列職責： 

（一）安全保管職業(yè)年金基金財產。 

（二）以職業(yè)年金基金名義開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等。 

（三）對所托管的不同職業(yè)年金基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整和獨立。 

（四）根據(jù)受托人指令，向投資管理人劃撥職業(yè)年金基金財產，或者將基金財產劃撥給一個或者多個養(yǎng)老金產品。 

（五）及時辦理清算、交割事宜。 

（六）負責職業(yè)年金計劃和各投資組合的基金會計核算和估值，復核、審查和確認基金資產凈值，并按期向受托人提交基金資產凈值、基金估值等必要的信息。 

（七）根據(jù)受托人指令，劃撥待遇支付資金。 

（八）定期與受托人、投資管理人核對有關數(shù)據(jù)。 

（九）按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運作，并定期向受托人報告投資監(jiān)督情況。 

（十）定期向受托人提交職業(yè)年金計劃托管報告，定期向有關監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金托管報告，發(fā)生重大事件時及時向受托人和有關監(jiān)管部門報告。 

（十一）按照國家規(guī)定保存職業(yè)年金基金托管業(yè)務活動記錄、賬冊、報表和其他相關資料。 

（十二）國家規(guī)定和合同約定的其他職責。 

第十六條  托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序尚未成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關規(guī)定或者合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知投資管理人，并及時向受托人和有關監(jiān)管部門報告。

托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關規(guī)定或者合同約定的，應當立即通知投資管理人，并及時向受托人和有關監(jiān)管部門報告。 

第十七條  托管人不得有下列行為： 

（一）將托管的職業(yè)年金基金財產與其固有財產混合管理。 

（二）將托管的職業(yè)年金基金財產與托管的其他財產混合管理。 

（三）將托管的不同職業(yè)年金計劃、不同職業(yè)年金投資組合的職業(yè)年金基金財產混合管理。 

（四）侵占、挪用托管的職業(yè)年金基金財產。 

（五）國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。 

第十八條  投資管理人應當履行下列職責： 

（一）對職業(yè)年金基金財產進行投資。 

（二）及時與托管人核對投資管理的職業(yè)年金基金會計核算和估值結果。 

（三）建立職業(yè)年金基金投資管理風險準備金。 

(四)建立投資組合風險控制及定期評估制度，嚴格控制組合投資風險。 

（五）定期向受托人提交職業(yè)年金計劃投資組合管理報告，定期向有關監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金投資管理報告，發(fā)生重大事件時及時向受托人和有關監(jiān)管部門報告。 

（六）按照國家規(guī)定保存職業(yè)年金基金投資管理業(yè)務記錄、賬冊、報表和其他相關資料。 

（七）國家規(guī)定和合同約定的其他職責。 

第十九條  有下列情形之一的，投資管理人應當及時向受托人報告： 

（一）職業(yè)年金基金單位凈值大幅度波動的。 

（二）可能使職業(yè)年金基金財產受到重大影響的有關事項。 

（三）國家規(guī)定和合同約定的其他情形。 

第二十條  投資管理人不得有下列行為： 

（一）將職業(yè)年金基金財產混同于其固有財產或者他人財產。 

（二）不公平對待職業(yè)年金基金財產與其管理的其他財產。 

（三）不公平對待其管理的不同職業(yè)年金基金財產。 

（四）侵占、挪用職業(yè)年金基金財產。 

（五）承諾、變相承諾保本或者保證收益。 

（六）利用所管理的其他資產為機關事業(yè)單位、受益人、代理人或者相關管理人謀取不正當利益。 

（七）國家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。 

第二十一條  有下列情形之一的，受托人、托管人或者投資管理人職責終止： 

（一）嚴重違反職業(yè)年金基金管理合同約定的。 

（二）利用職業(yè)年金基金財產為其謀取不正當利益，或者為他人謀取不正當利益的。 

（三）依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產或者被依法接管的。 

（四）被依法取消職業(yè)年金基金管理業(yè)務資格的。 

（五）代理人有證據(jù)認為更換受托人符合受益人利益，并經評選委員會批準的。 

（六）受托人有證據(jù)認為更換托管人或者投資管理人符合受益人利益的。 

（七）有關監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認為更換管理人符合受益人利益的。 

（八）國家規(guī)定和合同約定的其他情形。 

管理人職責終止的，評選委員會或受托人應當及時選定新的管理人。原管理人應當妥善保管職業(yè)年金基金相關資料，并在管理人變更生效之日起35個工作日內辦理完畢業(yè)務移交手續(xù)，新管理人應當接收并履行相應職責。