第十五條  托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 

（一）安全保管職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。 

（二）以職業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等。 

（三）對(duì)所托管的不同職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。 

（四）根據(jù)受托人指令，向投資管理人劃撥職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，或者將基金財(cái)產(chǎn)劃撥給一個(gè)或者多個(gè)養(yǎng)老金產(chǎn)品。 

（五）及時(shí)辦理清算、交割事宜。 

（六）負(fù)責(zé)職業(yè)年金計(jì)劃和各投資組合的基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查和確認(rèn)基金資產(chǎn)凈值，并按期向受托人提交基金資產(chǎn)凈值、基金估值等必要的信息。 

（七）根據(jù)受托人指令，劃撥待遇支付資金。 

（八）定期與受托人、投資管理人核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)。 

（九）按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作，并定期向受托人報(bào)告投資監(jiān)督情況。 

（十）定期向受托人提交職業(yè)年金計(jì)劃托管報(bào)告，定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金托管報(bào)告，發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。 

（十一）按照國(guó)家規(guī)定保存職業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。 

（十二）國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 

第十六條  托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序尚未成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知投資管理人，并及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知投資管理人，并及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。 

第十七條  托管人不得有下列行為： 

（一）將托管的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)混合管理。 

（二）將托管的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與托管的其他財(cái)產(chǎn)混合管理。 

（三）將托管的不同職業(yè)年金計(jì)劃、不同職業(yè)年金投資組合的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)混合管理。 

（四）侵占、挪用托管的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。 

（五）國(guó)家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。 

第十八條  投資管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 

（一）對(duì)職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資。 

（二）及時(shí)與托管人核對(duì)投資管理的職業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。 

（三）建立職業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。 

(四)建立投資組合風(fēng)險(xiǎn)控制及定期評(píng)估制度，嚴(yán)格控制組合投資風(fēng)險(xiǎn)。 

（五）定期向受托人提交職業(yè)年金計(jì)劃投資組合管理報(bào)告，定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金投資管理報(bào)告，發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。 

（六）按照國(guó)家規(guī)定保存職業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。 

（七）國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。 

第十九條  有下列情形之一的，投資管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向受托人報(bào)告： 

（一）職業(yè)年金基金單位凈值大幅度波動(dòng)的。 

（二）可能使職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)受到重大影響的有關(guān)事項(xiàng)。 

（三）國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他情形。 

第二十條  投資管理人不得有下列行為： 

（一）將職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)混同于其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)。 

（二）不公平對(duì)待職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與其管理的其他財(cái)產(chǎn)。 

（三）不公平對(duì)待其管理的不同職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。 

（四）侵占、挪用職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。 

（五）承諾、變相承諾保本或者保證收益。 

（六）利用所管理的其他資產(chǎn)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人或者相關(guān)管理人謀取不正當(dāng)利益。 

（七）國(guó)家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。 

第二十一條  有下列情形之一的，受托人、托管人或者投資管理人職責(zé)終止： 

（一）嚴(yán)重違反職業(yè)年金基金管理合同約定的。 

（二）利用職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為其謀取不正當(dāng)利益，或者為他人謀取不正當(dāng)利益的。 

（三）依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的。 

（四）被依法取消職業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格的。 

（五）代理人有證據(jù)認(rèn)為更換受托人符合受益人利益，并經(jīng)評(píng)選委員會(huì)批準(zhǔn)的。 

（六）受托人有證據(jù)認(rèn)為更換托管人或者投資管理人符合受益人利益的。 

（七）有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為更換管理人符合受益人利益的。 

（八）國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他情形。 

管理人職責(zé)終止的，評(píng)選委員會(huì)或受托人應(yīng)當(dāng)及時(shí)選定新的管理人。原管理人應(yīng)當(dāng)妥善保管職業(yè)年金基金相關(guān)資料，并在管理人變更生效之日起35個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新管理人應(yīng)當(dāng)接收并履行相應(yīng)職責(zé)。