第二章 管理職責(zé)
第十二條 建立職業(yè)年金的機關(guān)事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé) :
(一)向管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)申報職業(yè)年金繳費。
(二)歸集單位和個人繳費資金。在京中央國家機關(guān)及所屬事業(yè)單位職業(yè)年金繳費按期劃入中央國家機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險管理中心設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶;地方機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費按期劃入管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶,并由社會保險經(jīng)辦機構(gòu)及時歸集至省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶。
(三)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,在本單位工作人員出現(xiàn)退休、離職、出國(境)定居、死亡等情況時,向管理其基本養(yǎng)老保險的社會保險經(jīng)辦機構(gòu)提出待遇支付申請或者賬戶轉(zhuǎn)移申請,并協(xié)助發(fā)放職業(yè)年金待遇。在本單位工作人員出現(xiàn)上述情況或其他情況時,向同級財政提出撥付資金記實申請。
第十三條 代理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):
(一)辦理與受托人簽訂職業(yè)年金計劃受托管理合同的事務(wù)。
(二)設(shè)立獨立的職業(yè)年金基金歸集賬戶,歸集職業(yè)年金繳費,對歸集賬戶進行會計核算,賬實匹配一致后按照受托管理合同約定及時將職業(yè)年金歸集賬戶資金劃入職業(yè)年金基金受托財產(chǎn)托管賬戶,確保資金完整、安全和獨立。
(三)負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金賬戶管理,記錄單位和個人繳費以及基金投資收益等賬戶財產(chǎn)變化情況。
(四)計算職業(yè)年金待遇,辦理賬戶轉(zhuǎn)移等相關(guān)事宜。
(五)根據(jù)受托人提交的職業(yè)年金計劃估值信息,定期對職業(yè)年金基金收支和結(jié)余情況進行會計核算。
(六)定期向受托人提供職業(yè)年金基金賬戶管理相關(guān)信息,向機關(guān)事業(yè)單位披露職業(yè)年金管理信息,向受益人提供個人賬戶信息查詢服務(wù)。
(七)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金計劃管理報告和職業(yè)年金基金賬戶管理報告,發(fā)生重大事件時及時向建立職業(yè)年金的機關(guān)事業(yè)單位和有關(guān)監(jiān)管部門報告。
(八)監(jiān)督職業(yè)年金計劃管理情況,建立職業(yè)年金計劃風(fēng)險控制機制。
(九) 按照國家規(guī)定保存職業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
(十)國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。
第十四條 受托人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):
(一)選擇、監(jiān)督、更換職業(yè)年金計劃托管人和投資管理人。
(二)與托管人和投資管理人簽訂委托管理合同。
(三)制定職業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略,提出大類資產(chǎn)投資比例和風(fēng)險控制要求。
(四)基金財產(chǎn)到達受托財產(chǎn)托管賬戶35個工作日內(nèi)劃入投資資產(chǎn)托管賬戶。向投資管理人分配職業(yè)年金基金財產(chǎn),也可根據(jù)受托管理合同約定將基金財產(chǎn)分配給一個或者多個養(yǎng)老金產(chǎn)品。
(五)定期與托管人核對受托財產(chǎn)托管賬戶的會計核算數(shù)據(jù)。
(六)根據(jù)代理人的通知,向托管人發(fā)出職業(yè)年金收賬指令、待遇支付資金劃撥指令及其他相關(guān)信息。
(七)建立職業(yè)年金計劃投資風(fēng)險控制及定期考核評估制度,嚴(yán)格控制投資風(fēng)險。
(八)接受代理人查詢,定期向代理人提交基金資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)信息以及職業(yè)年金計劃受托管理報告。
(九)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金受托管理報告,發(fā)生重大事件時及時向代理人和有關(guān)監(jiān)管部門報告。
(十)根據(jù)合同監(jiān)督職業(yè)年金基金管理情況。
(十一)按照國家規(guī)定保存職業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
(十二)國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。
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