為規(guī)范職業(yè)年金基金管理，維護(hù)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員合法權(quán)益，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號(hào)）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國辦發(fā)〔2015〕18號(hào)）等有關(guān)規(guī)定及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革工作部署，人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部研究起草了《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》，現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見。 

一、電子郵箱：人力資源社會(huì)保障部rsbjjjds＠m(xù)ohrss.gov.cn；財(cái)政部czbzynj＠m(xù)of.gov.cn。 

二、通信地址：人力資源社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管局（地址：北京市東城區(qū)和平里中街12號(hào)社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管局，郵編：100716）；財(cái)政部社會(huì)保障司（地址：北京市西城區(qū)三里河南三巷3號(hào)社會(huì)保障司，郵編：100820）。請(qǐng)?jiān)谛欧馍献⒚鳌奥殬I(yè)年金基金管理暫行辦法征求意見”字樣。 

三、征求意見時(shí)間：2016年6月21日至7月5日。 

人力資源社會(huì)保障部 財(cái)政部 

2016年6月21日        

附件：

職業(yè)年金基金管理暫行辦法（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范職業(yè)年金基金管理，維護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)信托法、合同法、證券投資基金法、《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號(hào)）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國辦發(fā)〔2015〕18號(hào)）等法律及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 

第二條  本辦法所稱職業(yè)年金基金，是指依法建立的職業(yè)年金計(jì)劃籌集的資金及其投資運(yùn)營收益形成的機(jī)關(guān)事業(yè)單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。職業(yè)年金基金的委托管理、受托管理、托管、投資管理以及監(jiān)督管理適用本辦法。 

第三條  本辦法所稱受益人是指參加職業(yè)年金計(jì)劃的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員。委托人是指參加職業(yè)年金計(jì)劃的機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員。代理人是指根據(jù)國務(wù)院規(guī)定，集中經(jīng)辦管理職業(yè)年金計(jì)劃的中央國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心及省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。受托人是指受托管理職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的法人受托機(jī)構(gòu)，托管人是指接受受托人委托保管職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的商業(yè)銀行，投資管理人是指接受受托人委托投資管理職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。 

職業(yè)年金基金受托、托管和投資管理機(jī)構(gòu)在具有相應(yīng)企業(yè)年金基金管理資格的機(jī)構(gòu)中選擇。 

第四條 職業(yè)年金基金采取集中委托投資運(yùn)營的方式進(jìn)行管理，中央在京國家機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位職業(yè)年金基金由中央國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心集中行使委托職責(zé)，各地機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金由省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)集中行使委托職責(zé)。代理人可以建立一個(gè)或多個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃，按計(jì)劃估值和計(jì)算收益率，建立多個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃的，也可以實(shí)行統(tǒng)一收益率。一個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃應(yīng)當(dāng)只有一個(gè)受托人、一個(gè)托管人，可以根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模大小選擇適量的投資管理人。職業(yè)年金計(jì)劃的基金財(cái)產(chǎn)，可以由投資管理人設(shè)立投資組合或由受托人直接投資養(yǎng)老金產(chǎn)品進(jìn)行投資管理。 

第五條 職業(yè)年金計(jì)劃的代理人以委托人名義與受托人簽訂受托管理合同，受托人與托管人、投資管理人分別簽訂委托管理合同。職業(yè)年金計(jì)劃管理合同由受托人報(bào)人力資源社會(huì)保障部或者省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會(huì)保障行政部門備案，人力資源社會(huì)保障行政部門于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)，出具職業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函，給予職業(yè)年金計(jì)劃登記號(hào)。職業(yè)年金計(jì)劃登記號(hào)及投資組合代碼，按規(guī)定編制。 

第六條 中央及省級(jí)成立職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)評(píng)選委員會(huì)（以下簡稱評(píng)選委員會(huì)），負(fù)責(zé)通過招標(biāo)形式選擇、更換受托人。委員會(huì)人數(shù)為七人或九人，由人力資源社會(huì)保障、財(cái)政部門等方面人員組成，人數(shù)較多的機(jī)關(guān)事業(yè)單位可派代表參加?；鹨?guī)模較大的省轄市可派代表參加本省、自治區(qū)、直轄市的評(píng)選委員會(huì)。評(píng)選委員會(huì)辦公室設(shè)在中央國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心及省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，承擔(dān)相關(guān)事務(wù)工作。 

第七條  同一職業(yè)年金計(jì)劃中，受托人與托管人、托管人與投資管理人不得為同一機(jī)構(gòu)；受托人與托管人、托管人與投資管理人、投資管理人與其他投資管理人的總經(jīng)理和職業(yè)年金從業(yè)人員，不得相互兼任。 

受托人兼任投資管理人時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)控制制度，確保業(yè)務(wù)管理之間的獨(dú)立性；設(shè)立獨(dú)立的受托業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)部門，辦公區(qū)域、運(yùn)營管理流程和業(yè)務(wù)制度應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離；直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、受托業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)部門的工作人員不得相互兼任。同一職業(yè)年金計(jì)劃中，受托人對(duì)待各投資管理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和流程，體現(xiàn)公開、公平、公正原則。 

第八條 職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織的固有財(cái)產(chǎn)及其管理的其他財(cái)產(chǎn)。 

職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形取得的財(cái)產(chǎn)和收益，應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。 

第九條  機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的法人或者其他組織，因機(jī)構(gòu)調(diào)整、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行終止清算的，職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。 

第十條  職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷。不同職業(yè)年金計(jì)劃基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。非因職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。 

第十一條 人力資源社會(huì)保障行政部門、財(cái)政部門對(duì)職業(yè)年金基金管理情況進(jìn)行監(jiān)管。