附件1

小微企業(yè)增信集合債券發(fā)行管理規(guī)定

    為進(jìn)一步發(fā)揮小微企業(yè)增信集合債券（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"小微債"）在促投資、穩(wěn)增長(zhǎng)中的積極作用，規(guī)范小微債審批發(fā)行程序，加強(qiáng)對(duì)小微債的資金使用監(jiān)管，有效防范償債風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)發(fā)揮債券支持小微企業(yè)發(fā)展的作用，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)規(guī)定如下：

    一、對(duì)委貸銀行的要求

    小微債募集資金委貸銀行應(yīng)同時(shí)滿(mǎn)足以下條件：

    （一）為信貸經(jīng)驗(yàn)豐富、風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效的上市銀行；

    （二）建立小微債委貸資金及銀行自營(yíng)貸款資金間"防火墻"，確保實(shí)現(xiàn)資金和業(yè)務(wù)"雙隔離"；

    （三）按自營(yíng)信貸業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，審慎提出委貸對(duì)象名單建議；

    （四）現(xiàn)階段小微債對(duì)委貸銀行提出的其他窗口指導(dǎo)要求。

    二、對(duì)小微債募集資金委貸對(duì)象的要求

    小微債募集資金委貸對(duì)象應(yīng)同時(shí)滿(mǎn)足以下條件：

    （一）符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）中的中型、小型、微型企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定；

    （二）所在行業(yè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；

    （三）與小微債發(fā)行人無(wú)隸屬、代管或股權(quán)關(guān)系；

    （四）在小微債募集資金委貸銀行中無(wú)不良信用記錄；

    （五）現(xiàn)階段商業(yè)銀行對(duì)信用貸款對(duì)象提出的其他條件。

    三、對(duì)小微債募集資金委托貸款集中度的要求

    對(duì)單個(gè)委貸對(duì)象發(fā)放的委貸資金累計(jì)余額不得超過(guò)1000萬(wàn)元且不得超過(guò)小微債募集資金規(guī)模的3%。同一控制人下的企業(yè)，合計(jì)獲得委貸資金不得超過(guò)上述規(guī)定數(shù)額和比例。

    四、做好小微債委貸資金監(jiān)管工作

    各級(jí)發(fā)展改革委要切實(shí)做好小微債委貸資金監(jiān)管工作，督促發(fā)行人和委貸銀行將小微債委貸資金切實(shí)用于小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。委貸銀行、主承銷(xiāo)商等中介機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。我委將組織開(kāi)展不定期抽查，并對(duì)在小微債委貸資金使用中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法依規(guī)予以懲處。

    附件2

    企業(yè)債券發(fā)行信息披露指引（2015年11月）

    本指引為募集說(shuō)明書(shū)信息披露的原則性要求。發(fā)行人在制作募集說(shuō)明書(shū)時(shí)，應(yīng)參照本指引要求對(duì)相關(guān)事項(xiàng)及信息進(jìn)行重點(diǎn)披露。

    第一條 債券發(fā)行依據(jù)

    本期發(fā)行核準(zhǔn)文件文號(hào)。

    第二條 本次債券發(fā)行的有關(guān)機(jī)構(gòu)

    主要包括：本次債券發(fā)行涉及的機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、法人代表、經(jīng)辦人員、辦公地址、聯(lián)系電話(huà)、傳真、郵政編碼等。

    第三條 發(fā)行概要

    主要包括：債券名稱(chēng)、發(fā)行總額、期限、利率、還本付息、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象、發(fā)行期、認(rèn)購(gòu)?fù)泄?、承銷(xiāo)方式、信用級(jí)別、信用安排、重要提示等。

    債券簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)遵照交易場(chǎng)所規(guī)定。含權(quán)債券嚴(yán)格按照統(tǒng)一模板表述。發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象和認(rèn)購(gòu)?fù)泄馨凑漳０娣诸?lèi)統(tǒng)一表述。

    第四條 認(rèn)購(gòu)與托管

    第五條 債券發(fā)行網(wǎng)點(diǎn)

    第六條 認(rèn)購(gòu)人承諾

    第七條 債券本息兌付辦法

    第八條 發(fā)行人基本情況

    主要包括：發(fā)行人概況、歷史沿革、股東情況、公司治理和組織結(jié)構(gòu)、發(fā)行人與母子公司等投資關(guān)系、主要控股子公司情況、發(fā)行人領(lǐng)導(dǎo)成員或董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況等。

    發(fā)行人概況：公司名稱(chēng)、成立日期、注冊(cè)資本、法定代表人、企業(yè)類(lèi)型、住所、發(fā)行人從事的主要業(yè)務(wù)。

    歷史沿革：發(fā)行人的設(shè)立情況、設(shè)立以來(lái)歷次股本的變化和驗(yàn)資情況以及重大資產(chǎn)重組情況。

    股東情況：披露股東持股比例及實(shí)際控制人，實(shí)際控制人應(yīng)披露到最終的國(guó)有控股主體或自然人為止。

    控股股東及實(shí)際控制人為自然人的，應(yīng)披露其姓名、簡(jiǎn)要背景及所持有的發(fā)行人股份，同時(shí)披露該自然人對(duì)其他企業(yè)的主要投資情況、與其他主要股東的關(guān)系。

    控股股東及實(shí)際控制人為法人的，應(yīng)披露該法人的名稱(chēng)、成立日期、注冊(cè)資本、主要業(yè)務(wù)、資產(chǎn)規(guī)模及所持有的發(fā)行人股份被質(zhì)押的情況。

    公司治理和組織結(jié)構(gòu)：公司章程或規(guī)范公司行為的有關(guān)文件的核心內(nèi)容。公司治理應(yīng)明確表述公司的管理機(jī)制和決策程序。如有必要，增加關(guān)于公司獨(dú)立性方面的披露及內(nèi)控制度的披露。

    發(fā)行人控股和參股子公司情況：發(fā)行人應(yīng)以圖表方式披露其組織結(jié)構(gòu)和對(duì)其他企業(yè)的重要權(quán)益投資情況；發(fā)行人應(yīng)披露納入合并報(bào)表的主要子公司簡(jiǎn)況，包括但不限于公司名稱(chēng)、成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、股東情況、歷史沿革、業(yè)務(wù)概況、財(cái)務(wù)概況。

    發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員：人員簡(jiǎn)歷統(tǒng)一包括姓名、性別、最高學(xué)歷、目前在發(fā)行人任職、曾任職等幾部分。